Untitled

INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL ΑΝΩΝΥΜΗ

ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ

"INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL Α.Ε.Ε.Α.Π."

ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ

31/12/2023

Μάρτιος 2024

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ

Σελίδα

Δηλώσεις Μελών Διοικητικού Συμβουλίου 3

Έκθεση διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου για τη χρήση που έληξε την 31

Δεκεμβρίου 2023

Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης 17

Έκθεση Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή 62

Ετήσιες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31

Δεκεμβρίου 2023

Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης 70

Κατάσταση Αποτελεσμάτων και Λοιπών Συνολικών Εισοδημάτων 71

Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων 72

Κατάσταση Ταμειακών Ροών 73

Σημειώσεις επί των Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων

1.Γενικές πληροφορίες 74

2.Περιγραφή σημαντικών λογιστικών αρχών 75

3.Διαχείριση Χρηματοοικονομικού κινδύνου 89

4.Λειτουργικοί Τομείς 92

5.Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις και παραδοχές 93

6.Επενδύσεις σε ακίνητα 94

7.Ενσώματες ακινητοποιήσεις 97

8.Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις 98

9.Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα 99

10.Μετοχικό Κεφάλαιο 100

11.Δανειακές Υποχρεώσεις 100

12.Εγγυήσεις 102

13.Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις 102

14.Περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς πώληση 103

15.Υποχρεώσεις άμεσα σχετιζόμενες με περιουσιακά στοιχεία διακρατούμενα προς

πώληση

104

16.Έσοδα από μισθώματα 104

17.Αμεσα έξοδα σχετιζόμενα με επενδύσεις σε ακίνητα 105

18.Αμοιβές και έξοδα προσωπικού 105

19.Λοιπά έσοδα και έξοδα 105

20.Χρηματοοικονομικά έσοδα / (έξοδα) 106

21.Διακοπείσες δραστηριότητες 106

22.Φόροι 107

23.Διανομή κερδών 107

24.Κέρδη ανά μετοχή 108

25.Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη 108

26.Ενδεχόμενες υποχρεώσεις 110

27.Συγχώνευση θυγατρικών 111

28.Μεταγενέστερα Γεγονότα 111

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Δηλώσεις Μελών Διοικητικού Συμβουλίου

(σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 2 του Ν.3556/2007)

Δηλώνουμε ότι, εξ’ όσων γνωρίζουμε, οι ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις

της χρήσης που έληξε την 31

Δεκεμβρίου 2023, καταρτίστηκαν σύμφωνα με τα

Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως έχουν υιοθετηθεί από την

Ευρωπαϊκή Ένωση και απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του Ενεργητικού

και των Υποχρεώσεων, τα Ίδια Κεφάλαια και τα Συνολικά Εισοδήματα της

«INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL Α.Ε.Ε.Α.Π.».

Επίσης, δηλώνουμε ότι, εξ όσων γνωρίζουμε, η Ετήσια Έκθεση του Διοικητικού

Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και τη θέση της

Εταιρείας, συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και

αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν.

Αθήνα, 7 Μαρτίου 2024

Οι δηλούντες

Ο Πρόεδρος Η Αντιπρόεδρος Ο Διευθύνων Σύμβουλος

Αριστείδης Χαλικιάς Παναγιώτα Χαλικιά Ευάγγελος Ι. Κοντός

ΑΔΤ ΑΕ 783893 ΑΔΤ ΑΕ 783894 ΑΔΤ ΑΝ 087157

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας «Intercontinental

International Ανώνυμη Εταιρεία Επενδύσεων σε Ακίνητη Περιουσία» επί των

χρηματοοικονομικών καταστάσεων της χρήσης που έληξε την 31η Δεκεμβρίου

2023

Κυρίες και κύριοι Μέτοχοι,

Με βάση τις διατάξεις του Ν.3556/2007 και του N. 4548/2018, σας παραθέτουμε την

Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου της Intercontinental International ΑΕΕΑΠ

(«Εταιρεία») για τη χρήση 2023. Η παρούσα Έκθεση περιλαμβάνει τις πληροφορίες

του άρθρου 150 του Ν. 4548/2018, των παραγράφων 7 και 8 του άρθρου 4 του Ν.

3556/2007 και τη δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης του άρθρου 152 του Ν.

4548/2018.

Χρηματοοικονομική κατάσταση της Εταιρείας

Την 23 Φεβρουαρίου 2023, η Εταιρεία προέβη σε υπογραφή προκαταρκτικής

σύμβασης με την εταιρεία «BriQ Properties Α.Ε.Ε.Α.Π.» η οποία, μεταξύ άλλων,

προβλέπει την πώληση 17 ακίνητων από την πρώτη στη δεύτερη, έναντι συνολικού

τιμήματος € 60,577 εκ. Τα ακίνητα αυτά μεταφέρθηκαν από την προηγούμενη χρήση

στο κονδύλι «Περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση» στην αξία του

συμφωνηθέντος τιμήματος, σύμφωνα με τα όσα ορίζονται από το ΔΠΧΑ 5. Τα

επενδυτικά ακίνητα της Εταιρείας την 31.12.2023 ανέρχονται σε 34, από τα οποία τα

17 χαρακτηρίζονται ως «Περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται προς πώληση», τα 15

ως επενδυτικά ακίνητα, ενώ τα 2 ιδιοχρησιμοποιούνται.

Η εύλογη αξία του συνόλου του χαρτοφυλακίου των ακινήτων της Εταιρείας, όπως

υπολογίστηκε από Πιστοποιημένο Εκτιμητή, ανέρχεται στα € 115,2 εκ. (31

Δεκεμβρίου 2022: € 112,7 εκ. ). Από αυτά, τα ακίνητα διακρατούμενα προς πώληση

αποτιμήθηκαν στην αξία πώλησης μείον το κόστος που αφορά στην πώληση αυτή,

και την 31.12.2023 ανέρχονταν σε € 60,6 εκ. Η Εταιρεία προέβη σε εκτίμηση της

εύλογης αξίας και των 2 ακινήτων που ιδιοχρησιμοποιούνται, η οποία την 31.12.2023

ανέρχεται σε € 2,85 εκ (31 Δεκεμβρίου 2022: € 2,7 εκ.).

Τα έσοδα από μισθώματα, λόγω της συμφωνηθείσας πώλησης των ακινήτων,

διαχωρίζονται μεταξύ των εσόδων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες και εσόδων

από διακοπείσες δραστηριότητες. Για το 2023 τα έσοδα μισθωμάτων από

συνεχιζόμενες δραστηριότητες κατέγραψαν αύξηση και ανέρχονταν στα € 3,6 εκ.

(2022: € 3,1 εκ.), ενώ αυτά από διακοπείσες ανέρχονταν σε € 6,1 εκ (2022: € 5,8 εκ.).

Η μεταβολή στα έσοδα από συνεχιζόμενες δραστηριότητες οφείλεται κυρίως στις

αναπροσαρμογές των τιμών των ενοικίων. Τα μισθώματα σχεδόν όλων των ακινήτων

της Εταιρείας αναπροσαρμόζονται με συντελεστές οι οποίοι εμπεριέχουν τον Δείκτη

Τιμών Καταναλωτή (Δ.Τ.Κ.). Με τον δείκτη αυτό να είναι αυξημένος στο 2023, οι

αναπροσαρμογές των μισθωμάτων για το έτος ήταν αντίστοιχα αυξημένες.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Η Εταιρεία διατηρεί υψηλή εισπραξιμότητα των μισθωμάτων.

Όσον αφορά τα λοιπά αποτελέσματα της Εταιρείας, έχουν ως εξής:

Λειτουργικά Έξοδα:

Τα έξοδα από συνεχιζόμενες δραστηριότητες που σχετίζονται άμεσα με τα ακίνητα

ανήλθαν σε € 0,50 εκ. (2022: € 0,56 εκ.).

Τα λοιπά λειτουργικά (έσοδα)/έξοδα από συνεχιζόμενες δραστηριότητες ανήλθαν σε

€ 1,13 εκ. (2022: € 1,09 εκ. ) σημειώνοντας αύξηση 4%.

Κέρδη προ Φόρων:

Τα Κέρδη προ Φόρων για τη χρήση του 2023 από συνεχιζόμενες δραστηριότητες,

ανήλθαν σε € 1,3 εκ. συμπεριλαμβανομένης της θετικής προσαρμογής στην εύλογη

αξία των επενδυτικών ακινήτων (2022: € 2,04 εκ. ).

Κέρδη μετά φόρων:

Τα κέρδη μετά φόρων από συνεχιζόμενες δραστηριότητες ανήλθαν σε € 1,04 εκ. για

το 2023 έναντι κερδών € 1,9 εκ. στο 2022.

Βασικοί Δείκτες

Η διοίκηση της Εταιρείας αξιολογεί τα αποτελέσματα και την απόδοσή του,

εντοπίζοντας αποκλίσεις από τους στόχους και λαμβάνοντας διορθωτικά μέτρα. Η

αποδοτικότητα της Εταιρείας μετράται κάνοντας χρήση των κάτωθι αριθμοδεικτών,

που περιγράφονται παρακάτω. Οι εν λόγω δείκτες έχουν υπολογιστεί λαμβάνοντας

υπόψη τα αποτελέσματα τόσο από συνεχιζόμενες όσο και από διακοπείσες

δραστηριότητες.

Συντελεστής Λειτουργικού

Κέρδους

Λειτουργικά Κέρδη

Χ 100

Έσοδα από Ενοίκια

Εσωτερική Λογιστική αξία

της μετοχής (N.A.V. p.s.)

Ίδια Κεφάλαια

Σύνολο Μετοχών

Κεφάλαια από

λειτουργικές

δραστηριότητες (Funds

From Operations – FFO)

Τα αποτελέσματα μετά φόρων από τα οποία εξαιρείται η επίδραση των

αναπροσαρμογών σε

εύλογη αξία, των συναλλαγματικών διαφορών, των εσόδων από απόκτηση θυγατρικών, των

αποσβέσεων, των προβλέψεων για επισφαλείς απαιτήσεις, των καθαρών χρηματοοικονομικών

αποτελεσμάτων και λοιπών μη-επαναλαμβανόμενων κονδυλίων.

Προσαρμοσμένο EBITDA

Τα αποτελέσματα προ φόρων από τα οποία εξαιρείται η επίδραση των αποσβέσεων, των καθαρών

χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων, των αναπροσαρμογών σε εύλογη αξία, των προβλέψεων για

επισφαλείς απαιτήσεις και των συναλλαγματικών διαφορών.

Γενική Ρευστότητα

Κυκλοφορούν Ενεργητικό

Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Υποχρ. προς Σύνολο

Ενεργητικού

Συνολικές Υποχρεώσεις

Σύνολο Ενεργητικού

Δανειακές Υποχρ. προς

Επενδύσεις

Συνολικές Δανειακές Υποχρεώσεις

Επενδύσεις Ακινήτων

Δείκτες Απόδοσης

31/12/2023 31/12/2022

Συντελεστής λειτουργικών κερδών

0,91 0,77

Εσωτερική Λογιστική αξία της μετοχής (N.A.V.)

7,95 7,67

Προσαρμοσμένο EBITDA

7.535.455 7.110.308

FFO

6.963.080 6.939.915

Δείκτες Ρευστότητας

Γενική Ρευστότητα

1,63 2,22

Δείκτες Μόχλευσης

Υποχρεώσεις προς Σύνολο Ενεργητικού

31,71% 32,94%

Δανειακές Υποχρεώσεις προς Επενδύσεις -

LTV

32,10% 33,92%

Σημαντικά γεγονότα στο 2023

Την 23 Φεβρουαρίου 2023, η Εταιρεία προέβη σε υπογραφή προκαταρκτικής

σύμβασης με την εταιρεία «BriQ Properties Α.Ε.Ε.Α.Π.» η οποία, μεταξύ άλλων,

προβλέπει την πώληση 17 ακίνητων από την πρώτη στη δεύτερη, έναντι συνολικού

τιμήματος € 60,577 εκ.

Προοπτικές για τη χρήση 2024

Μετά από την υλοποίηση του πρώτου σταδίου της συμφωνίας συγχώνευσης με την

BriQ Properties ΑΕΕΑΠ, που αφορούσε στην πώληση 17 ακινήτων και η οποία

καθυστέρησε, λόγω γραφειοκρατικών θεμάτων όσον αφορά στην έκδοση των

ηλεκτρονικών ταυτοτήτων καθώς και της αποχής των συμβολαιογράφων από τα

καθήκοντα τους, η οποία εμπόδιζε την κατάρτιση και σύναψη συμβολαιογραφικών

εγγράφων, ανοίγεται πλέον ο δρόμος για την ολοκλήρωση της συναλλαγής με την

συγχώνευσης της Εταιρείας με απορρόφηση από την BriQ Properties ΑΕΕΑΠ, εντός

του δευτέρου εξαμήνου του τρέχοντος έτους. Η ολοκλήρωση της εν λόγω

συναλλαγής, πέρα από την επιστροφή σημαντικών κεφαλαίων στους υφιστάμενους

μετόχους της Εταιρείας, θέτει τις βάσεις για σημαντικές προοπτικές ανάπτυξης,

διαμέσου του νέου συγχωνευμένου σχήματος σε μέσο-μακροπρόθεσμο ορίζοντα. Η

Εταιρεία διατηρεί υψηλή πληρότητα ίση με 94% και συνεχίζει να επωφελείται από

σημαντικές ετήσιες αναπροσαρμογές ενοικίων, λόγω της συνέχισης των υψηλών

πληθωριστικών πιέσεων.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Συνεχιζόμενη Δραστηριότητα

Η απόφαση της Διοίκησης να χρησιμοποιήσει την αρχή της συνέχισης της

επιχειρηματικής δραστηριότητας είναι βασισμένη:

α) η Εταιρεία, λαμβάνοντας υπ’ όψη τις εξελίξεις όσον αφορά στα συνεχιζόμενα

υψηλά επίπεδα πληθωρισμού και επιτοκίων, απόρροια του ξεσπάσματος του

πολέμου αναμεταξύ Ουκρανίας – Ρωσίας προχωρεί με προσεκτικά βήματα, και

επανεκτιμά διαρκώς την κατάσταση και τις πιθανές επιπτώσεις της, και, στο μέτρο

που αυτό είναι δυνατό, μεριμνά ώστε να λαμβάνονται έγκαιρα όλα τα αναγκαία και

δυνατά μέτρα για την ελαχιστοποίηση τυχόν επιπτώσεων στις δραστηριότητες της

Εταιρείας.

β) στο γεγονός ότι υπάρχει ισχυρότατη κεφαλαιακή επάρκεια, με το υπόλοιπο των

διαθεσίμων κεφαλαίων σε λογαριασμούς όψεως της Εταιρείας να ανέρχεται σε € 5,2

εκ., το γεγονός αυτό σε συνδυασμό με την συνεχιζόμενη και μακροχρόνια

κερδοφορία της Εταιρείας και τις εξασφαλισμένες θετικές ταμειακές ροές για το

άμεσο μέλλον, εγγυούνται την κάλυψη των βραχυπρόθεσμων υποχρεώσεων της

Εταιρείας ποσού € 3,7 εκ. καθώς και τα πάσης φύσης έξοδα της Εταιρείας για περίοδο

που ξεπερνά τους 12 μήνες.

Αναφορικά με το θέμα της διάρθρωσης του χαρτοφυλακίου της, η Διοίκηση της

Εταιρείας ανέκαθεν είχε ως στόχο την διαφοροποίηση και διασπορά του επενδυτικού

της χαρτοφυλακίου και την επιλογή των ενοικιαστών, πάντοτε με αυστηρά κριτήρια,

ώστε να διασφαλισθεί η είσπραξη των ενοικίων. Το ίδιο θα συνεχίσει να συμβαίνει,

ακόμη και μετά από την πώληση των 17 ακινήτων.

Μεταγενέστερα Γεγονότα

Το πρώτο στάδιο της συναλλαγής με την BRiQ Properties ΑΕΕΑΠ, δηλαδή η πώληση

17 ακινήτων ολοκληρώθηκε με την υπογραφή οριστικών συμβολαιογραφικών

εγγράφων πώλησης και μεταβίβασης για τα δεκαέξι (16) από αυτά και την υπογραφή

συμβολαιογραφικού προσυμφώνου πώλησης για το ένα στις 31 Ιανουαρίου 2024,

στην συνολική συμφωνημένη αξία των € 60.577.000, από τα οποία εισπράχθηκαν

αυθημερόν € 56.627.000, εκ των οποίων αποπληρώθηκε αυθημερόν το ομολογιακό

δάνειο που η Εταιρεία είχε συνάψει το 2012 με την Εμπορική Τράπεζα (νυν Αlpha

Bank) συνολικού ύψους κεφαλαίου και τόκων € 20.870.967,43.

Περαιτέρω, δυνάμει της από 30 Ιανουαρίου 2024 αποφάσεως της Έκτακτης Γενικής

Συνέλευσης των μετόχων της αποφασίστηκαν:

Α) Η αύξηση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας κατά το ποσό των τριών

εκατομμυρίων εννιακοσίων ενενήντα χιλιάδων ευρώ (3.990.000,00€) με την αύξηση

της ονομαστικής αξίας εκάστης μετοχής κατά το ποσό των τριάντα οκτώ λεπτών

(0,38€) μέσω κεφαλαιοποίησης του ισόποσου αποθεματικού "Διαφορά από έκδοση

μετοχών υπέρ το άρτιο", κατόπιν της οποίας το συνολικό μετοχικό κεφάλαιο της

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

εταιρίας θα ανέλθει στο ποσό των σαράντα πέντε εκατομμυρίων εννιακοσίων

ενενήντα χιλιάδων ευρώ (45.990.000,00€), διαιρούμενο συνολικά σε δέκα

εκατομμύρια πεντακόσιες χιλιάδες (10.500.000) κοινές ονομαστικές μετά ψήφου

μετοχές, ονομαστικής αξίας τεσσάρων ευρώ και τριάντα οκτώ λεπτών (4,38€) ευρώ

εκάστη, και

Β) Η ταυτόχρονη μείωση του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας κατά το ποσό των

είκοσι εκατομμυρίων επτακοσίων ενενήντα χιλιάδων ευρώ (20.790.000,00€) με

μείωση της ονομαστικής αξίας εκάστης μετοχής κατά το ποσό του ενός ευρώ και

ενενήντα οκτώ λεπτών (1,98€) με σκοπό την ισόποση επιστροφή κεφαλαίου με την

καταβολή μετρητών στους μετόχους της Εταιρείας υπό την επιφύλαξη των διατάξεων

του άρθρου 30 Ν. 4548/2018, κατόπιν της οποίας το συνολικό μετοχικό κεφάλαιο της

εταιρίας θα ανέλθει στο ποσό των είκοσι πέντε εκατομμυρίων διακοσίων χιλιάδων

ευρώ (25.200.000,00€), διαιρούμενο συνολικά σε δέκα εκατομμύρια πεντακόσιες

χιλιάδες (10.500.000) κοινές ονομαστικές μετά ψήφου μετοχές, ονομαστικής αξίας

δύο ευρώ και σαράντα λεπτών (2,40) ευρώ εκάστη.

Ακολούθως, δυνάμει της από 518/12.02.2024 Απόφασης της Διεύθυνσης Φορέων της

Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς παρασχέθηκε η άδεια στην Εταιρεία για την ανωτέρω

εταιρική απόφαση που επάγεται την τροποποίηση του καταστατικού της, σύμφωνα

με το άρθρο 21 παρ. 5 του ν. 2778/1999, ενώ στις 15 Φεβρουαρίου 2024

καταχωρίστηκε στο ΓΕΜΗ με ΚΑΚ 4029978 η με αριθμό 3218103ΑΠ/15-02-2024 (ΑΔΑ:

95Ο446ΝΛΣΞ - ΩΨ8) απόφαση της Γενικής Γραμματείας Εμπορίου του Υπουργείου

Ανάπτυξης για την έγκριση της τροποποίησης του άρθρου 5 του καταστατικού της

Εταιρείας μετά του κωδικοποιημένου καταστατικού της.

Ίδιες μετοχές

Η Εταιρεία στις 31.12.2023 κατέχει συνολικά 26.714 ιδίες μετοχές συνολικής

ονομαστικής αξίας € 106.856 και κτήσης € 152.967. Οι κατεχόμενες ίδιες μετοχές

αντιστοιχούν στο 0,25% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας, ποσοστό μικρότερο

του 10% που θέτει ως όριο το άρθρο 49 του Ν. 4548/2018.

Σημαντικοί κίνδυνοι που αντιμετωπίζει η Εταιρεία

Πληθωριστικός κίνδυνος

H έκθεση της Εταιρείας σε πληθωριστικό κίνδυνο ανέκαθεν ήταν ελαχιστοποιημένη

καθώς οι ετήσιες αναπροσαρμογές των ενοικίων συνδέονται με τον ελληνικό Δ.Τ.Κ.,

ενώ η πλειονότητα των μισθωτικών συμβάσεων που δεν ορίζουν ελάχιστο ετήσιο

ποσοστό αναπροσαρμογής, προστατεύουν την Εταιρεία από αρνητικές τιμές

πληθωρισμού, καθώς ορίζεται ότι δεν είναι αποδεκτός αρνητικός Δ.Τ.Κ..

Πιστωτικός κίνδυνος

Η Εταιρεία δεν έχει σημαντικές συγκεντρώσεις πιστωτικού κινδύνου αναφορικά με

τις απαιτήσεις από μισθώματα που προέρχονται από συμβόλαια λειτουργικής

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

μίσθωσης, καθώς η πλειονότητα των μισθώσεων γίνεται με μισθωτές υψηλής

ποιότητας (π.χ. Alpha Bank). Ο πιστωτικός κίνδυνος αφορά περιπτώσεις αθέτησης

υποχρέωσης αντισυμβαλλόμενου να εκπληρώσουν τις συναλλακτικές τους

υποχρεώσεις.

Τα ταμειακά διαθέσιμα και ταμειακά ισοδύναμα της Εταιρείας είναι κατατεθειμένα

ως επί το πλείστων σε δύο εκ των τεσσάρων συστημικών τραπεζών.

Κίνδυνος Αγοράς

i) Συναλλαγματικός κίνδυνος

Την 31.12.2023, η Εταιρεία διέθετε ελάχιστα ταμειακά διαθέσιμα σε ξένο νόμισμα,

μετά από τη μετατροπή σχεδόν του συνόλου των Δολαρίων Αμερικής που κατείχε σε

Ευρώ σε προηγούμενα έτη. Ως εκ τούτου, ο συναλλαγματικός κίνδυνος από αυτά τα

διαθέσιμα είναι πλέον μη σημαντικός.

ii) Κίνδυνος τιμών

Η Εταιρεία εκτίθεται σε κίνδυνο τιμών εκτός από των χρηματοοικονομικών μέσων,

όπως ο κίνδυνος τιμής ακινήτων, συμπεριλαμβανομένου του κινδύνου μίσθωσης

ακινήτων.

Η Εταιρεία δεν κατέχει μετοχικούς τίτλους ή εμπορεύματα, εκτός από ένα μη

σημαντικό αριθμό ιδίων μετοχών, και ως εκ τούτου δεν εκτίθεται σε ουσιώδη κίνδυνο

τιμών από αυτά.

Οι μεταβολές στις τιμές των ακινήτων έχουν επίπτωση στην κατάσταση

αποτελεσμάτων και την κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης (κερδοφορία και

στοιχεία του ενεργητικού). Η Εταιρεία επιδιώκει να συνάπτει μακροχρόνιες

μισθώσεις με ποιοτικούς μισθωτές.

iii) Κίνδυνος επιτοκίου

Ο κίνδυνος επιτοκίου προέρχεται κυρίως από το δανεισμό της Εταιρείας. Τα δάνεια

της Εταιρείας με κυμαινόμενο επιτόκιο εκθέτουν την Εταιρεία σε κίνδυνο ταμειακών

ροών λόγω μεταβολών των επιτοκίων δανεισμού. Οι ραγδαίες πληθωριστικές

πιέσεις, το τελευταίο έτος, δυστυχώς διαμόρφωσαν το κόστος δανεισμού σε αρκετά

υψηλότερο επίπεδα, καθότι δεν κατέστη η δυνατή η εξεύρεση κάποιου προϊόντος

αντιστάθμισης επιτοκιακού κινδύνου, που θα είχε σημαντική διαφορά στο κόστος

του δανεισμού σε σχέση με την πορεία της αγοράς και σε συνδυασμό με το κόστος

αγοράς αυτού.

Κίνδυνος ρευστότητας

Συνετή διαχείριση του κινδύνου ρευστότητας συνεπάγεται επαρκή ταμειακά

υπόλοιπα, δυνατότητα άντλησης κεφαλαίων μέσω ενός επαρκούς ύψους

δεσμευμένων πιστωτικών διευκολύνσεων και δυνατότητα κλεισίματος ανοικτών

θέσεων αγοράς. Η ρευστότητα της Εταιρείας παρακολουθείται από την Διοίκηση σε

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

τακτά χρονικά διαστήματα. Όπως προκύπτει από τους βασικούς δείκτες ανωτέρω, η

Εταιρεία δεν διατρέχει άμεσο κίνδυνο ρευστότητας.

Κίνδυνος Εποπτικών Αρχών και Συμμόρφωσης

Η Εταιρεία επιδιώκει τη συνέχει συμμόρφωση με τους κανονισμούς των εποπτικών

αρχών στην Ελλάδα, διαθέτοντας τόσο έμπειρο προσωπικό, όσο και εξωτερικούς

εξιδεικευμένους συνεργάτες, ενώ παρακολουθεί συστηματικά τις εξελίξεις στη

νομοθεσία και το κανονιστικό πλαίσιο και φροντίζει για τη συμμόρφωσή της με

αυτές.

Εξωτερικοί παράγοντες και διεθνείς επενδύσεις

Η Εταιρεία προς το παρόν επενδύει μόνο στην Ελληνική επικράτεια. Η Εταιρεία

μπορεί να επηρεαστεί από παράγοντες όπως η οικονομική αστάθεια, οι πολιτικές

αναταράξεις και οι φορολογικές αλλαγές.

Περιβαλλοντικά Ζητήματα

Η Εταιρεία, αναγνωρίζει την σημαντικότητα μιας ισορροπημένης οικονομικής

ανάπτυξης σε αρμονία με το περιβάλλον. Έχει θέσει τους ακόλουθους

περιβαλλοντικούς στόχους:

 Διαρκής αναβάθμιση των επενδυτικών ακινήτων της Εταιρείας, με στόχο την

βελτίωση των ενεργειακών και περιβαλλοντικών επιδόσεών τους.

 Επιλογή προμηθευτών και συνεργατών που ακολουθούν φιλικές προς το

περιβάλλον πρακτικές.

 Ανάπτυξη περιβαλλοντικής συνείδησης στους εργαζόμενους και τους

συνεργάτες της Εταιρείας μέσα από την ενημέρωσή τους για περιβαλλοντικά

θέματα και τις πρακτικές που ακολουθεί η Εταιρεία.

α) Πραγματικές και δυνητικές επιπτώσεις της Εταιρείας στο περιβάλλον

Η Εταιρεία, λόγω της φύσης των δραστηριοτήτων της, δεν επιβαρύνει ιδιαίτερα το

περιβάλλον καθώς δεν δημιουργεί σημαντικά απορρίμματα. Για λοιπές επιβαρύνσεις

όπως, η κατανάλωση ενέργειας ή χαρτιού, η Εταιρεία φροντίζει για την

ελαχιστοποίηση της επίπτωσής τους στο περιβάλλον.

β) Γνωστοποίηση σχετικά με τις διαδικασίες που εφαρμόζει η Εταιρεία για την

πρόληψη και τον έλεγχο της ρύπανσης και των περιβαλλοντικών επιπτώσεων από

διάφορους παράγοντες

Η Εταιρεία εφαρμόζει τις παρακάτω διαδικασίες:

 Ανακύκλωση αναλωσίμων, όπως χαρτί, μελάνι, μπαταρίες κ.λπ. καθώς και

των ηλεκτρικών συσκευών.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

 Αντικατάσταση των λαμπτήρων φωτισμού στα επενδυτικά ακίνητα, με νέους

ενεργειακά αποδοτικούς λαμπτήρες LED.

 Ενεργειακή αναβάθμιση των επενδυτικών ακινήτων.

Εργασιακά ζητήματα

Η Εταιρεία προασπίζει την πολυμορφία και τις ίσες ευκαιρίες στον εργασιακό τομέα.

Οι υποψήφιοι εργαζόμενοι ή τα στελέχη της Εταιρείας, αξιολογούνται αποκλειστικά

με γνώμονα τις ικανότητες και την εμπειρία τους, ανεξάρτητα από το φύλο, την ηλικία

ή άλλα χαρακτηριστικά.

α) Πολιτική διαφοροποίησης και ίσων ευκαιριών

Η Εταιρεία έχει ως αρχή την αρχή της ισότητας και των ίσων ευκαιριών στην εργασία.

Από την ίδρυσή της και έως σήμερα έχει απασχολήσει προσωπικό διαφορετικών

φύλων και ηλικιών. Η Εταιρεία συμμορφώνεται απόλυτα με την εργατική νομοθεσία.

β) Σεβασμός των δικαιωμάτων των εργαζομένων και συνδικαλιστική ελευθερία

Η Εταιρεία φροντίζει για τα δικαιώματα όλων των εργαζομένων της, ενώ προς το

παρόν δεν υπάρχει σωματείο εργαζομένων. Έως σήμερα, η Εταιρεία δεν έχει δεχθεί

κανένα πρόστιμο ή παρατήρηση για παράβαση της εργατικής νομοθεσίας από τις

αρμόδιες αρχές.

γ) Υγιεινή και ασφάλεια στην εργασία, συστήματα εκπαίδευσης, τρόπος

προαγωγών και άλλα

Η Εταιρεία λαμβάνει τα κατάλληλα μέτρα ούτως ώστε τόσο οι εργαζόμενοι, όσο και

οι συνεργάτες ή τρίτοι που πραγματοποιούν εργασίες για λογαριασμό της Εταιρείας

να εργάζονται με ασφάλεια, ενώ τηρούνται αυστηρά οι κανόνες πυρασφάλειας.

Το προσωπικό της Εταιρείας εκπαιδεύεται σε θέματα ασφαλείας και εκτάκτων

αναγκών.

Η Εταιρεία διαθέτει Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφίων, η οποία είναι

αρμόδια για την αξιολόγηση των υποψηφίων για πρόσληψη ή για προαγωγή. Η

επιτροπή εξετάζει την ικανότητα και την συνεισφορά των υποψηφίων στην Εταιρεία,

και προτείνει προαγωγές στο Δ.Σ. για έγκριση.

Το προσωπικό της Εταιρείας εκπαιδεύεται τακτικά μέσω σεμιναρίων σε θέματα που

αφορούν το αντικείμενο της εργασίας τους.

Υποκαταστήματα

Η Εταιρεία δεν έχει υποκαταστήματα κατά την 31.12.2023.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη

Όλες οι συναλλαγές από και προς τα συνδεόμενα μέρη γίνονται με τους συνήθεις

όρους της αγοράς. Ως συνδεόμενα μέρη, όπως ορίζονται στο ΔΛΠ 24, η Εταιρεία στο

παρόν στάδιο έχει θεωρήσει τα εξής:

 AJOLICO Trading Limited, βασικός μέτοχος (78,78%) της INTERCONTINENTAL

INTERNATIONAL Α.Ε.Ε.Α.Π. – Δεν υπήρξαν συναλλαγές πέραν της καταβολής

του αρχικού Μετοχικού Κεφαλαίου.

 REPUBLIC BANK of CHICAGO – USA, Τήρηση έντοκου καταθετικού

λογαριασμού της INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL Α.Ε.Ε.Α.Π.

 Παναγιώτης – Αριστείδης Χαλικιάς, Πρόεδρος ΔΣ INTERCONTINENTAL

INTERNATIONAL Α.Ε.Ε.Α.Π., μέτοχος 33,33% στην AJOLICO Trading Limited,

Πρόεδρος ΔΣ REPUBLIC BANK of CHICAGO – USA.

 Παναγιώτα Χαλικιά, Αντιπρόεδρος ΔΣ INTERCONTINENTAL Α.Ε.Ε.Α.Π., μέτοχος

33,33% στην AJOLICO Trading Limited.

 Ελένη Χαλικιά, μέλος του ΔΣ της INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL

Α.Ε.Ε.Α.Π., μέτοχος 33,33% στην AJOLICO Trading Limited.

 BIERCO Εκμετάλλευση Ακινήτων Α.Ε., η οποία αποτελούσε θυγατρική

εταιρεία. Η Εταιρεία κατείχε το σύνολο των μετοχών της BIERCO A.E.

 Ιδιοκτήτρια Ζεκάκου 18 Μ.Ι.Κ.Ε., η οποία αποτελούσε θυγατρική εταιρεία. Η

Εταιρεία κατείχε το σύνολο των εταιρικών μεριδίων της Ιδιοκτήτρια Ζεκάκου

18 Μ.Ι.Κ.Ε.

Επίσης, ως συνδεόμενα μέρη θεωρούνται τα μέλη της Διοίκησης της Εταιρείας, στενά

συγγενικά με αυτά πρόσωπα, εταιρείες που κατέχονται από αυτά ή στις οποίες τα

τελευταία έχουν ουσιώδη επιρροή στην διαχείριση και οικονομική πολιτική τους.

Όλες οι συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη, πραγματοποιούνται ουσιαστικά με όρους

ίδιους με εκείνους που ισχύουν για παρόμοιες συναλλαγές με μη συνδεδεμένα μέρη,

συμπεριλαμβανομένων επιτοκίων και εξασφαλίσεων και δεν εμπεριέχουν κίνδυνο

υψηλότερο του κανονικού.

Οι συναλλαγές της Εταιρείας με τα συνδεόμενα μέρη της για το έτος 2023 καθώς και

τα μεταξύ τους υπόλοιπα την 31.12.2023 έχουν ως εξής:

α) Έσοδα από μισθώματα και παροχή υπηρεσιών

1.1.2023 -

31.12.2023

1.1.2022 -

31.12.2022

Μητρική 12.000

12.000

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

β) Έσοδα από τόκους Ταμειακών Διαθεσίμων και Ισοδύναμων

1.1.2023 -

31.12.2023

1.1.2022 -

31.12.2022

Republic Bank of Chicago -

γ) Αμοιβές Δ.Σ. , Διευθυντικών Στελεχών και Εποπτικών Οργάνων

1.1.2023 -

31.12.2023

1.1.2022 -

31.12.2022

Αμοιβές Δ.Σ.

30.000

Αμοιβές Διευθυντικών Στελεχών και

Εποπτικών Οργάνων

243.227

251.594

273.227

281.594

δ) Υπόλοιπα που προέρχονται από συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη

31.12.2023

31.12.2022

Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις

Λοιπά συνδεόμενα μέρη 6.216

6.216

Ταμεικά διαθέσιμα και ισοδύναμα

Republic Bank of Chicago - Καταθέσεις σε USD 4.853

5.023

4.853

5.023

Διανομή Κερδών

Στην τρέχουσα χρήση η Εταιρεία προέβη στη διανομή κερδών υπό μορφή μερίσματος

συνολικού ύψους € 3.141.986.

Επεξηγηματική Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ.

7 και 8 του Ν. 3556/2007

1) Διάρθρωση μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας

Το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας κατά την 31.12.2023 ανερχόταν σε 42.000.000

Ευρώ, διαιρούμενο σε 10.500.000 κοινές ονομαστικές μετοχές με δικαίωμα ψήφου,

ονομαστικής αξίας € 4,00. Όλες οι μετοχές της Εταιρείας είναι εισηγμένες προς

διαπραγμάτευση στην κύρια αγορά του Χρηματιστηρίου Αθηνών και έχουν όλα τα

δικαιώματα και τις υποχρεώσεις που απορρέουν από το Νόμο.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

2) Περιορισμοί στη μεταβίβαση μετοχών της Εταιρείας

Οι μεταβίβαση των μετοχών της Εταιρείας γίνεται σύμφωνα με την ισχύουσα

νομοθεσία και δεν υφίστανται περιορισμοί στη μεταβίβασή τους όπως προκύπτει

από το καταστατικό της Εταιρείας.

3) Σημαντικές άμεσες ή έμμεσες συμμετοχές κατά την έννοια των άρθρων 9 έως 11

του Ν. 3556/2007

Τα φυσικά και νομικά πρόσωπα που συμμετέχουν άμεσα ή έμμεσα στην Εταιρεία σε

ποσοστό άνω του 5% είναι τα εξής:

Μέτοχος

Άμεση

Συμμετοχή

Έμμεση

Συμμετοχή Σύνολο

Ajolico Trading Limited 78,78% 0% 78,78%

Παναγιώτης - Αριστείδης

Χαλικιάς 0% 26,26% 26,26%

Παναγιώτα Χαλικιά 0% 26,26% 26,26%

Ελένη Χαλικιά 0% 26,26% 26,26%

Σημειώνεται ότι η έμμεση συμμετοχή των Παναγιώτη - Αριστείδη Χαλικιά,

Παναγιώτας Χαλικιά και Ελένης Χαλικιά προκύπτει από τη συμμετοχή τους στο

κεφάλαιο της Ajolico Trading Limited και αναφέρεται μόνο για πληροφοριακούς

λόγους.

Σύμφωνα με δήλωσή τους, οι ως άνω μέτοχοι της Ajolico Trading Limited δεν

κατέχουν έμμεσα δικαιώματα ψήφου στην Εταιρία (κατά την έννοια του άρθρου 10

του ν. 3556/2007), η δε Ajolico Trading Limited δεν ελέγχεται (κατά την έννοια του Ν.

3556/2007) από κάποιο φυσικό πρόσωπο και δεν υφίσταται συμφωνία μεταξύ των

μετόχων της για την συντονισμένη άσκηση των δικαιωμάτων ψήφου που κατέχουν.

4) Κάτοχοι κάθε είδους μετοχών που παρέχουν ειδικά δικαιώματα ελέγχου

Δεν υφίστανται μετοχές της Εταιρείας που παρέχουν ειδικά δικαιώματα ελέγχου.

5) Περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου

Δεν υφίστανται περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου των μετοχών της Εταιρείας.

6) Συμφωνίες μεταξύ μετόχων της Εταιρείας, οι οποίες είναι γνωστές στην Εταιρεία

και συνεπάγονται περιορισμούς στη μεταβίβαση μετοχών ή στην άσκηση

δικαιωμάτων ψήφου

Δεν υφίσταται συμφωνίες μεταξύ των μετόχων της για συντονισμένη άσκηση των

δικαιωμάτων ψήφου που κατέχουν ή για την επιβολή περιορισμών στη μεταβίβαση

μετοχών.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

7) Κανόνες διορισμού και αντικατάστασης μελών του Δ.Σ. και τροποποίησης του

καταστατικού

Οι κανόνες διορισμού και αντικατάστασης μελών του Δ.Σ. και τροποποίησης του

καταστατικού της Εταιρείας δεν διαφοροποιούνται από τις διατάξεις του Ν.

4548/2018.

8) Αρμοδιότητα του Διοικητικού Συμβουλίου ή ορισμένων μελών του για την έκδοση

νέων μετοχών ή για την αγορά ιδίων μετοχών

Σύμφωνα με το καταστατικό της Εταιρείας, κατά τη διάρκεια της πρώτης πενταετίας

από τη σύσταση της Εταιρείας, το Διοικητικό Συμβούλιο έχει το δικαίωμα με

απόφασή του που λαμβάνεται με πλειοψηφία των δύο τρίτων (2/3) του συνόλου των

μελών του, να αυξάνει το μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρείας, μερικά ή ολικά, με την

έκδοση νέων μετοχών, για ποσό που δεν μπορεί να υπερβεί τριπλάσιο του αρχικού

μετοχικού κεφαλαίου.

Η ως άνω εξουσία μπορεί να παραχωρείται στο Διοικητικό Συμβούλιο και με

απόφαση της Γενικής Συνέλευσης. Στην περίπτωση αυτή, το μετοχικό κεφάλαιο

μπορεί να αυξάνεται κατά ποσό που δεν μπορεί να υπερβεί το τριπλάσιο του

κεφαλαίου, που είναι καταβεβλημένο κατά την ημερομηνία που χορηγήθηκε στο

Διοικητικό Συμβούλιο η εν λόγω εξουσία.

Η εν λόγω εξουσία του Διοικητικού Συμβουλίου μπορεί να ανανεώνεται από τη Γενική

Συνέλευση για χρονικό διάστημα που δεν υπερβαίνει την πενταετία για κάθε

ανανέωση και η ισχύς της αρχίζει μετά τη λήξη της κάθε πενταετίας.

Σύμφωνα με το άρθρο 49 παρ. 1 του Ν. 4548/2018 η Εταιρεία μπορεί, η ίδια ή με

πρόσωπο το οποίο ενεργεί στο όνομά του αλλά για λογαριασμό της, να αποκτήσει

μετοχές της που έχουν ήδη εκδοθεί, μόνο όμως μετά από έγκριση της Γενικής

Συνέλευσης η οποία ορίζει τους όρους και τις προϋποθέσεις των προβλεπόμενων

αποκτήσεων και, ιδίως, τον ανώτατο αριθμό μετοχών που είναι δυνατόν να

αποκτηθούν, τη διάρκεια για την οποία χορηγείται η έγκριση, η οποία δεν μπορεί να

υπερβαίνει τους είκοσι τέσσερις (24) μήνες και, σε περίπτωση απόκτησης από

επαχθή αιτία, τα κατώτατα και ανώτατα όρια της αξίας απόκτησης.

Η απόφαση της Γενικής Συνέλευσης υποβάλλεται σε δημοσιότητα. Οι αποκτήσεις

αυτές γίνονται με ευθύνη των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου με τις

προϋποθέσεις του άρθρου 49 παρ. 2 του Ν. 4548/2018.

9) Σημαντική Συμφωνία που έχει συνάψει η Εταιρεία και η οποία τίθεται σε ισχύ,

τροποποιείται ή λήγει σε περίπτωση αλλαγής στον έλεγχο της Εταιρείας κατόπιν

δημόσιας πρότασης και τα αποτελέσματα της συμφωνίας αυτής

Δεν υφίσταται τέτοιου είδους συμφωνία.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

10) Συμφωνίες που έχει υπογράψει η Εταιρεία με τα μέλη του Δ.Σ. ή με το προσωπικό

της, η οποία προβλέπει αποζημίωση σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης χωρίς

βάσιμο λόγο ή τερματισμό της θητείας ή της απασχόλησης τους εξαιτίας της

δημόσιας πρότασης

Δεν υφίστανται τέτοιους είδους συμφωνίες.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης

Η παρούσα Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης, γίνεται σύμφωνα με τις διατάξεις του

άρθρου 152 του Ν. 4548/2018 και της παρ. 3 του άρθρου 18 του Ν. 4706/2020, και

του Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης όπως ισχύει.

1. Εισαγωγή

Ο όρος «εταιρική διακυβέρνηση» περιγράφει τον τρόπο με τον οποίο οι εταιρείες

διοικούνται και ελέγχονται. Η εταιρική διακυβέρνηση αρθρώνεται ως ένα σύστημα

σχέσεων που εγκαθιδρύεται μεταξύ της Διοίκησης της εταιρείας, των μετόχων, των

εργαζομένων και κάθε άλλου ενδιαφερόμενου μέρους και αποσκοπεί στη

δημιουργία, βιωσιμότητα και ανάπτυξη δυνατών και ανταγωνιστικών επιχειρήσεων.

Η αποτελεσματική εταιρική διακυβέρνηση διαδραματίζει ουσιαστικό και

πρωτεύοντα ρόλο στην προώθηση της ανταγωνιστικότητας των επιχειρήσεων, ενώ η

αυξημένη διαφάνεια που προάγει έχει ως αποτέλεσμα τη βελτίωση της διαφάνειας

στο σύνολο της οικονομικής δραστηριότητας των ιδιωτικών επιχειρήσεων αλλά και

των δημοσίων οργανισμών και θεσμών.

2. Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

Η εταιρεία υιοθετεί και συμμορφώνεται τόσο με τις διατάξεις του Ν. 4548/2018 που

περιλαμβάνει τους βασικούς κανόνες οργάνωσης των ανωνύμων εταιρειών, όσο και

με τις διατάξεις του Ν.4706/2020 περί εταιρικής διακυβέρνησης, όπως

τροποποιήθηκε και ισχύει. Επίσης, η Εταιρεία υιοθετεί και συμμορφώνεται με τις

διατάξεις του άρθρου 44 του Ν.4449/2017 και τις με αριθμό πρωτοκόλλου

1302/28.4.2017 και 1508/17.7.2020 επιστολές της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς για την

Επιτροπή Ελέγχου και τον Ν. 4443/2016 για την κατάχρηση της αγοράς.

Η Εταιρεία, με την υπ’ αριθμό 183’/15.7.2021 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου

της αποφάσισε να υιοθετήσει και να εφαρμόσει σύμφωνα με το άρθρο 17 του Ν.

4706/2020 και το άρθρο 4 της απόφασης 2/905/3.3.2021 του Δ.Σ της Επιτροπής

Κεφαλαιαγοράς, τις ειδικές πρακτικές του Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΚΕΔ)

για τις εισηγμένες εταιρείες που εκπονήθηκε με τη μέριμνα του Ελληνικού

Συμβουλίου Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΕΣΕΔ) , τον Ιούνιο του 2021 (καλούμενος

εφεξής ο «Κώδικας»). Ο νέος Κώδικας βρίσκεται στον ιστότοπο του Ελληνικού

Συμβουλίου Εταιρικής Διακυβέρνησης στον ακόλουθο σύνδεσμο :

https://www.esed.org.gr/web/guest/code-listed.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Ως σύνολο αρχών, ο Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης εισάγει διατάξεις

αυτορρύθμισης: δεν περιορίζεται στην εφαρμογή των υποχρεωτικών, από τη

νομοθεσία, διατάξεων, αλλά βασίζεται στην οικειοθελή αποδοχή και εφαρμογή

κανόνων που καταγράφονται σε αυτόν ως ειδικές πρακτικές. Βάσει των διατάξεων

αυτών ασκείται, παρακολουθείται και ελέγχεται η διοίκηση, επιτελούνται οι

εταιρικές λειτουργίες, διαμορφώνονται οι σχέσεις με τους μετόχους και τα

ενδιαφερόμενα μέρη (μετόχους, προμηθευτές, πελάτες, δημόσια διοίκηση κλπ) που

διασυνδέονται με την εταιρεία, διευκολύνεται η επίτευξη των στόχων που έχουν

τεθεί και εντοπίζονται και τίθενται υπό διαχείριση υφιστάμενοι ή ενδεχόμενοι

κίνδυνοι.

Η Εταιρεία, υιοθετεί και συμμορφώνεται με τις ειδικές πρακτικές του Κώδικα, με τις

ακόλουθες αποκλίσεις ως προς τις ειδικές πρακτικές, που προβλέπονται για τις

εισηγμένες εταιρείες, οι οποίες οφείλονται στα ειδικότερα χαρακτηριστικά, το

μέγεθος και τις υφιστάμενες δομές της Εταιρείας, και οι οποίες παρατίθενται στον

πίνακα που ακολουθεί:

Ελληνικός Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

Επεξήγηση / Αιτιολόγηση απόκλισης

Μέρος Α

–

Ενότητα Ι, Ρόλος και Αρμοδιότητες του

Δ.Σ, ειδική πρακτική 1.11 «Το Διοικητικό Συμβούλιο

ορίζει ή/και οριοθετεί τις αρμοδιότητες του

Διευθύνοντος Συμβούλου και του Αναπληρωτή

Διευθύνοντος Συμβούλου, ο οποίος τις ασκεί,

εφόσον υφίσταται.»

Λόγω του μεγέθους της Εταιρείας και του μικρού

αριθμού διευθυντικών στελεχών δεν υφίσταται θέση

Αναπληρωτή Διευθύνοντα Συμβούλου, αλλά η

Εταιρεία αντιμετωπίζει ενδεχόμενους κινδύνους

κωλύματος του Διευθύνοντα Συμβούλου, στο Πλάνο

Διαδοχής που έχει θεσπίσει.

Μέρος Α

–

Ενότητα Ι, Ρόλος και Αρμοδιότητες του

Δ.Σ, ειδική πρακτική 1.13 «Τα μη εκτελεστικά μέλη

του Διοικητικού Συμβουλίου συνέρχονται

τουλάχιστον ετησίως, ή και εκτάκτως όταν κρίνεται

σκόπιμο χωρίς την παρουσία εκτελεστικών μελών

προκειμένου να συζητείται η επίδοση των

τελευταίων. Στις συνεδριάσεις αυτές τα μη

εκτελεστικά μέλη δεν ενεργούν ως de facto όργανο

ή επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου.»

Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ανταλλάσσουν

τις απόψεις τους κατά τη διάρκεια των συνεδριάσεων

(τακτικών / εκτάκτων) του Διοικητικού Συμβουλίου,

καθώς και σε άτυπες συναντήσεις με σκοπό τον

ανοικτό διάλογο και την εποικοδομητική κριτική του

έργου των εκτελεστικών μελών. Μεταξύ των μελών

του ΔΣ υπάρχει πλήρης διαφάνεια και λαμβάνουν

χώρα διεξοδικές συζητήσεις, στις οποίες αναλύονται

τα προβλήματα που παρουσιάζονται.

Επίσης η Εταιρεία εφαρμόζει την παράγραφο 5 του

άρθρου 9 του ν.4706/2020, καθώς επίσης και την

επιστολή της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, υπ’ αριθμό

ΕΞΕ - 428 - 21-02-2022 - ΕΡΩΤΗΜΑΤΑ &

ΑΠΑΝΤΗΣΕΙΣ_Ν. 4706 ΑΡ 1-24, όπου στα σημεία υπ’

αριθμό 20 και 21 διευκρινίζεται ότι «..η βούληση του

νομοθέτη είναι τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη

του Δ.Σ. να υποβάλλουν σε κάθε περίπτωση, από

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Ελληνικός Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

Επεξήγηση / Αιτιολόγηση απόκλισης

κοινού ή το καθένα χωριστά, εκθέσεις στην Γενική

Συνέλευση της Εταιρείας..». Τα ανεξάρτητα μη

εκτελεστικά μέλη στο περιεχόμενο της έκθεσής τους

προς την Γ.Σ περιλαμβάνει, θέματα επί των

υποχρεώσεών τους.

Μέρος Α

–

Ενότητα ΙΙ, Μέγεθος και σύνθεση του

Δ.Σ, ειδική πρακτική 2.2.15 «Η εταιρεία διασφαλίζει

ότι τα κριτήρια πολυμορφίας αφορούν πέρα από τα

μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και τα ανώτατα

ή και ανώτερα διευθυντικά στελέχη με

συγκεκριμένους στόχους εκπροσώπησης ανά

φύλο, καθώς και χρονοδιαγράμματα για την

επίτευξη αυτών..»

Η Εταιρεία έχει θεσπίσει κριτήρια πολυμορφίας τα

οποία αναφέρονται στην Πολιτική Καταλληλότητας και

τον Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας. Η Πολιτική

αυτή αφορά και τα Διευθυντικά Στελέχη, ωστόσο η

εφαρμογή της ειδικής πρακτικής 2.2.15 του Κώδικα,

δεν τηρείται στην πράξη για τα διευθυντικά στελέχη,

λόγω του μεγέθους της Εταιρείας και του μικρού

αριθμού ανώτατων ή και ανώτερων διευθυντικών

στελεχών τα οποία μετέχουν και στο ΔΣ. (Σύμφωνα με

την παρ. 4 του άρθρου 152 του Ν. 4548/2018, δεν

εφαρμόζεται στις μικρές ή μεσαίες εταιρείες.)

Μέρος Α

–

Ενότητα ΙΙ, Μέγεθος και σύνθεση του

Δ.Σ, ειδική πρακτική 2.2.18 «Τα μη εκτελεστικά

μέλη του ΔΣ συμμετέχουν σε έως 5 σε ΔΣ

εισηγμένων εταιρειών, ενώ ο Πρόεδρος έως 3.»

Το ΔΣ της Εταιρείας δεν έχει υιοθετήσει τον

περιορισμό της ειδικής πρακτικής 2.2.18 του κώδικα,

αλλά η διάθεση επαρκούς χρόνου βεβαιώνεται από

την συμμετοχή των μελών του στις συνεδριάσεις του

ΔΣ και των επιτροπών του, καθώς επίσης και από την

Ετήσια Αξιολόγηση των Μελών του ΔΣ.

Μέρος Α

–

Ενότητα ΙΙ, Μέγεθος και σύνθεση του

Δ.Σ, ειδική πρακτική 2.2.21 «Ο Πρόεδρος επιλέγεται

από τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη. Σε

περίπτωση που ο Πρόεδρος επιλεγεί από τα μη

εκτελεστικά μέλη, ορίζεται ένα από τα ανεξάρτητα

μη εκτελεστικά μέλη, είτε ως αντιπρόεδρος είτε ως

ανώτατο ανεξάρτητο μέλος (Senior Independent

Director) και 2.2.23. «Όταν ο Πρόεδρος είναι

εκτελεστικός, τότε ο ανεξάρτητος μη εκτελεστικός

αντιπρόεδρος ή το ανώτατο ανεξάρτητο μέλος

(Senior Independent Director) δεν αναπληρώνουν

τον Πρόεδρο στα εκτελεστικά καθήκοντά του»

Κατά την εκλογή του Διοικητικού Συμβουλίου και

σύμφωνα με τις διατάξεις του Ν. 4706/2020 και τις

οδηγίες της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, η Εταιρεία

συμμορφώνεται με την παράγραφο 2 του άρθρου 8

του ν.4706/2020, η οποία προβλέπει ότι σε περίπτωση

που το Διοικητικό Συμβούλιο, κατά παρέκκλιση της

παρ. 1, διορίσει ως Πρόεδρο ένα εκ των εκτελεστικών

μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, διορίζει

υποχρεωτικά αντιπρόεδρο εκ των μη εκτελεστικών

μελών.

Μέρος Α

–

Ενότητα ΙΙ, Μέγεθος και σύνθεση του

Δ.Σ, ειδικές πρακτικές 2.4.13. “Η ωρίμανση των

δικαιωμάτων προαίρεσης ορίζεται σε διάστημα όχι

μικρότερο των τριών (3) ετών από την ημερομηνία

χορήγησής τους στα εκτελεστικά μέλη του

Διοικητικού Συμβουλίου” και 2.4.14 «Οι συμβάσεις

των εκτελεστικών μελών του ΔΣ προβλέπουν ότι το

Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να απαιτήσει την

επιστροφή όλου ή μέρους του bonus που έχει

Οι συμβάσεις των εκτελεστικών μελών του ΔΣ δεν

προβλέπουν επιστροφή όλου ή μέρους του bonus,

ωστόσο αυτό ρητά αναφέρεται στην Πολιτική

Αποδοχών της Εταιρείας (σελίδα 11 Ανάκτηση

Μεταβλητών Αποδοχών). Επίσης η Πολιτική

Αποδοχών, όπως αυτή καταρτίστηκε τον Ιούνιο 2020,

δεν προβλέπει ότι η ωρίμανση των δικαιωμάτων

προαίρεσης ορίζεται σε διάστημα όχι μικρότερο των

τριών (3) ετών από την ημερομηνία χορήγησής τους

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Ελληνικός Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

Επεξήγηση / Αιτιολόγηση απόκλισης

απονεμηθεί, λόγω παράβασης συμβατικών όρων ή

ανακριβών χρηματοοικονομικών καταστάσεων

προηγούμενων χρήσεων ή γενικώς βάσει

εσφαλμένων χρηματοοικονομικών στοιχείων, που

χρησιμοποιήθηκαν για τον υπολογισμό του bonus

αυτού.»

στα εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου,

κάτι το οποίο έχει ληφθεί υπόψη στην πρόταση

αναθεώρησης της Πολιτικής Αποδοχών, την οποία

εισηγείται το ΔΣ προς έγκριση στην επόμενη Τακτική

Γενική Συνέλευση.

Μέρος Α

–

Ενότητα ΙΙ 2.4.10. «Το Διοικητικό

Συμβούλιο εξετάζει και συνδέει την αμοιβή των

εκτελεστικών μελών με δείκτες σχετικά με θέματα

ESG και βιώσιμης ανάπτυξης που θα μπορούσαν να

προσδώσουν μακροπρόθεσμη αξία στην εταιρεία.

Στην περίπτωση αυτή, το Διοικητικό Συμβούλιο

διασφαλίζει ότι οι δείκτες αυτοί είναι σχετικοί και

αξιόπιστοι και προωθούν την ορθή και

αποτελεσματική διαχείριση θεμάτων ESG και

βιώσιμης ανάπτυξης.»

H Εταιρεία δεν έχει υιοθετήσει Πολιτική Βιώσιμης

Ανάπτυξης και συνεπώς δεν έχει θεσπίσει και δείκτες

ESG. Βλέπε σχετικά απόκλιση ενότητας 5

Μέρος Α

Ενότητα ΙΙI, Λειτουργία του Δ.Σ ειδικές

πρακτικές 3.1.5 «Ο Πρόεδρος συνεργάζεται στενά

με τον Διευθύνοντα Σύμβουλο και τον Εταιρικό

Γραμματέα για την προετοιμασία του Διοικητικού

Συμβουλίου και την πλήρη ενημέρωση των μελών

αυτού» 3.2.1. «Το ΔΣ υποστηρίζεται από ικανό,

εξειδικευμένο και έμπειρο εταιρικό γραμματέα

ώστε να συμμορφώνεται με τις εσωτερικές

διαδικασίες και πολιτικές, τους σχετικούς νόμους

και κανονισμούς και να λειτουργεί

αποτελεσματικά και αποδοτικά» και 3.2.2 «Ο

εταιρικός γραμματέας είναι αρμόδιος, σε

συνεννόηση και με τον

Πρόεδρο, για τη διασφάλιση άμεσης, σαφούς και

πλήρους πληροφόρησης του Διοικητικού

Συμβουλίου, την ένταξη νέων μελών,

την οργάνωση Γενικών Συνελεύσεων, τη

διευκόλυνση επικοινωνίας μετόχων με το

Διοικητικό Συμβούλιο και τη διευκόλυνση

επικοινωνίας του Διοικητικού Συμβουλίου με τα

ανώτατα διευθυντικά στελέχη”

Δεν υφίσταται υποστήριξη του ΔΣ από εταιρικό

γραμματέα. Η Διοίκηση εκτιμά ότι η απόκλιση αυτή

δικαιολογείται από το μέγεθος της Εταιρείας, καθώς

τα βασικά καθήκοντα του εξυπηρετούνται πλήρως από

άλλες υπηρεσίες της Εταιρείας.

Μέρος Α

–

Ενότητα

, Βιωσιμότητα (ESG)

Η ενότητα αυτή σχετίζεται με το ν.4706/2020,

άρθρο 14 παρ. 3ιβ και Ν.4548/2018, άρθρο 151 και

την εφαρμογή Πολιτικών Βιώσιμης Ανάπτυξης.

Ο Κώδικας αναφέρει στην παράγραφο 5.1 την

Η Εταιρεία δεν έχει αναπτύξει Πολιτική Βιώσιμης

Ανάπτυξης, καθώς με βάση το άρθρο 151 ν.4548/2018,

υπόχρεες για την μη χρηματοοικονομική

πληροφόρηση είναι οι μεγάλες ανώνυμες εταιρείες οι

οποίες αποτελούν οντότητες δημόσιου

ενδιαφέροντος, κατά την έννοια του Παραρτήματος Α΄

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Ελληνικός Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

Επεξήγηση / Αιτιολόγηση απόκλισης

απαίτηση του άρθρου 14 του ν.4706/2020 και

επιπλέον αναπτύσσει τις ειδικές πρακτικές 5.2. έως

5.10 αναφορικά με θέματα ESG.

του ν. 4308/2014, και οι οποίες, κατά την ημερομηνία

κλεισίματος του ισολογισμού τους, υπερβαίνουν το

μέσο αριθμό των πεντακοσίων (500) εργαζομένων

κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους. Αυτές θα

πρέπει να περιλαμβάνουν στην έκθεση διαχείρισης

μία μη χρηματοοικονομική κατάσταση που περιέχει

πληροφορίες, στο βαθμό που απαιτείται για την

κατανόηση της εξέλιξης, των επιδόσεων, της θέσης και

του αντίκτυπου των δραστηριοτήτων της, σε σχέση,

τουλάχιστον, με περιβαλλοντικά, κοινωνικά και

εργασιακά θέματα, το σεβασμό των δικαιωμάτων του

ανθρώπου, την καταπολέμηση της διαφθοράς και με

θέματα σχετικά με τη δωροδοκία.

Το προσωπικό της Εταιρείας μας είναι κατά πολύ

λιγότερο των 500 εργαζομένων όποτε δεν υπάρχει

νομική ή κανονιστική υποχρέωση εφαρμογής του

άρθρου αυτού. Ωστόσο η Εταιρεία, στα πλαίσια της

Εταιρικής Κοινωνικής Υπευθυνότητας εφαρμόζει σε

εθελοντική βάση, κανόνες που θεσπίζει μέσα από τις

πολιτικές της και αφορούν κοινωνικά και εργασιακά

θέματα, το σεβασμό των δικαιωμάτων του ανθρώπου,

την καταπολέμηση της διαφθοράς και με θέματα

σχετικά με τη δωροδοκία.

3. Οργανωτική Δομή Εταιρείας

3.1. Γενικά περί οργάνωσης της Εταιρείας

Το ΔΣ της Εταιρείας έχει την τελική ευθύνη για την σωστή και αποτελεσματική

λειτουργία της Εταιρείας και είναι υπεύθυνο για τα εξής:

- να παρουσιάζει στους μετόχους και το κοινό μια σαφή αξιολόγηση της

πραγματικής θέσης και των προοπτικών της εταιρείας, και να διασφαλίζει την

αξιοπιστία των χρηματοοικονομικών καταστάσεων και την ορθότητα των

ανακοινώσεων, όπου αυτές επιβάλλονται.

- να διατηρεί ένα αποτελεσματικό σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου καθώς και

σύστημα διαχείρισης κινδύνων, με σκοπό την περιφρούρηση των περιουσιακών

στοιχείων της Εταιρείας, καθώς και τον εντοπισμό και την αντιμετώπιση των

σημαντικότερων κινδύνων.

- να παρακολουθεί την εφαρμογή της Εταιρικής στρατηγικής και να την

επανεξετάζει τακτικά.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

- να ανασκοπεί τακτικά τους κύριους κινδύνους που αντιμετωπίζει η επιχείρηση και

την αποτελεσματικότητα του συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου, όσον αφορά στη

διαχείριση των εν λόγω κινδύνων. Η ανασκόπηση θα πρέπει να καλύπτει όλους

τους ουσιώδεις ελέγχους, συμπεριλαμβανομένων των χρηματοοικονομικών και

λειτουργικών ελέγχων, του ελέγχου συμμόρφωσης, καθώς και τους ελέγχους των

συστημάτων διαχείρισης κινδύνων.

- μέσω της Επιτροπής Ελέγχου, να αναπτύσσει άμεση και τακτική επαφή, με τους

εξωτερικούς και εσωτερικούς ελεγκτές, για να λαμβάνει τακτική ενημέρωση από

τους αυτούς, για την ορθή λειτουργία του συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου

σύμφωνα με τα διεθνή πρότυπα.

Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι ο μοναδικός θεματοφύλακας της εφαρμογής του

Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΣΕΔ), τα μέλη του οποίου εκλέγονται

σύμφωνα με κριτήρια καταλληλότητας όπως αυτά έχουν θεσπιστεί στην Πολιτική

Καταλληλότητας της Εταιρείας.

Επιπλέον, η συνδυαστική σχέση μεταξύ των εκτελεστικών - μη εκτελεστικών -

ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών, εγγυάται την συνέχεια η /και την ομαλή

διαδοχή στην ανώτατη διοίκηση της Εταιρείας, εξασφαλίζοντας την συνέχιση των

επιτυχών αποτελεσμάτων.

3.2. Οργανωτική δομή

Η οργανωτική δομή της Εταιρείας είναι απλή και ευέλικτη. Κατά την 31.12.2023

αποτελείται από ολιγάριθμο προσωπικό με προσήλωση στη διατήρηση υψηλού

επιπέδου επαγγελματισμού και δεξιοτήτων. Επίσης υποστηρίζεται από εξωτερικό

συνεργάτη αναφορικά με τα θέματα Διαχείρισης Κινδύνων και Κανονιστικής

Συμμόρφωσης.

Το ΔΣ και οι Επιτροπές του, εποπτεύουν τις δραστηριότητες της Εταιρείας μέσα από

σχετικές συνεδριάσεις και θέματα που αναπτύσσονται, για τα οποία είναι τα αρμόδια

όργανα για τις εγκρίσεις αυτών (βλέπε σχετικές ενότητες). Επίσης το Διοικητικό

Συμβούλιο αποφασίζει και θεσπίζει όλα εκείνα τα πρόσωπα που είναι αρμόδια να

διενεργούν τραπεζικές συναλλαγές και έκδοση επιταγών καθώς και τα άτομα που

είναι υπεύθυνα με τη διαχείριση των περιουσιακών στοιχείων της Εταιρείας.

Επιπλέον η Γ.Σ. των μετόχων είναι το ανώτατο όργανο της Εταιρείας. Δικαιούται ν’

αποφασίζει για κάθε υπόθεση, ενώ η απόφασή της δεσμεύει και τους απόντες ή

διαφωνούντες μετόχους.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

4. Γενική Συνέλευση των μετόχων

Υποχρέωση της Γ.Σ. είναι να λαμβάνει αποφάσεις για όλα τα ζητήματα που

υποβάλλονται σ’ αυτήν, ενώ είναι η μόνη αρμόδια για να αποφασίζει τα εξής:

α.) τις τροποποιήσεις του καταστατικού συμπεριλαμβανομένου των μεταβολών

κεφαλαίου,

β.) την εκλογή των μελών του Δ.Σ, των ελεγκτών και τον καθορισμό της αμοιβής

τους.

γ.) την έγκριση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων,

δ.) την διάθεση των ετησίων κερδών,

ε.) την έκδοση ομολογιακού δανείου,

στ.) τις περιπτώσεις συγχωνεύσεως, διασπάσεως, μετατροπής, αναβιώσεως,

παρατάσεως ή διαλύσεως της εταιρεία και

ζ.) τον διορισμό εκκαθαριστών.

Η Εταιρεία έχει προσαρμόσει τις διατάξεις του καταστατικού της που υπάγονται στις

ρυθμίσεις του Ν. 4548/2018, όπως τις προαναφερθείσες αποφάσεις για τις οποίες

απαιτείται αυξημένη απαρτία (2/3) και πλειοψηφία (2/3 των παρόντων).

Τροποποίηση λοιπών διατάξεων με απλή απαρτία (1/5) και πλειοψηφία ( ½ +1 των

παρόντων).

5. Διοικητικό Συμβούλιο

5.1. Σύνθεση και Τρόπος Λειτουργίας Δ.Σ.

Η Εταιρεία διοικείται από το Διοικητικό Συμβούλιο, αποτελούμενο από τρία (3) έως

έντεκα (11) συμβούλους σύμφωνα με το καταστατικό της. Η σύνθεση του Διοικητικού

Συμβουλίου της Εταιρείας για την οικονομική χρήση που λήγει 31/12/2023 έχει ως

εξής:

1. Παναγιώτης – Αριστείδης Χαλικιάς του Μιχαήλ – Πρόεδρος ΔΣ –Εκτελεστικό

Μέλος

2. Παναγιώτα Χαλικιά του Μιχαήλ – Αντιπρόεδρος ΔΣ – Μη Εκτελεστικό Μέλος

3. Ελένη Χαλικιά του Μιχαήλ – Εκτελεστικό Μέλος

4. Ευάγγελος Κοντός του Ιωάννη – Διευθύνων Σύμβουλος – Εκτελεστικό Μέλος

5. Άννα Αποστολίδου του Γεωργίου – Μη Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

6. Νικόλαος Ζερδές του Ιωάννη – Μη Εκτελεστικό Μέλος

7. Μιχαήλ Σαπουντζόγλου του Δημητρίου – Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος

8. Τζουζέππε Τζιάνο του Τζοβάνι – Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος

9. Σταύρος Στραβοπόδης του Ανδρέα - Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Οι διαδικασίες που αφορούν την αναπλήρωση ή αντικατάσταση των μελών του

Διοικητικού Συμβουλίου, καθώς και τις διαδικασίες συγκρότησης και λήψης

αποφάσεων περιλαμβάνονται αναλυτικά στο καταστατικό της Εταιρείας και τον

Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης.

Πρώτιστη υποχρέωση και καθήκον των μελών του Δ.Σ. είναι η διαρκής επιδίωξη της

ενίσχυσης της μακροχρόνιας αξίας της Εταιρείας, η προάσπιση του γενικού εταιρικού

συμφέροντος καθώς και η εφαρμογή και τήρηση του Κώδικα Εταιρικής

Διακυβέρνησης που έχει συνταχθεί για την υποστήριξη των παραπάνω σκοπών.

Το Δ.Σ. αποτελείται από εκτελεστικά και μη εκτελεστικά μέλη. Η ιδιότητα των μελών

του Δ.Σ. ως εκτελεστικών ή μη ορίζεται από το Δ.Σ. και επικυρώνεται από την Γενική

Συνέλευση των Μετόχων.

Ο αριθμός των ανεξάρτητων μη εκτελεστικών μελών δεν είναι μικρότερος του 1/3 του

συνολικού αριθμού των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και αν προκύψει κλάσμα,

στρογγυλοποιείται στον αμέσως εγγύτερο ακέραιο αριθμό.

Μεταξύ των Μη Εκτελεστικών μελών τρία είναι Ανεξάρτητα Μέλη, κατά την έννοια

του άρθρου 9 του Ν.4706/2020, τα οποία ορίζονται από τη Γενική Συνέλευση των

Μετόχων, κατά τη διάρκεια της θητείας τους δεν κατέχουν μετοχές σε ποσοστό

μεγαλύτερο του 0,5% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρείας και είναι απαλλαγμένα

από οικονομικές, επιχειρηματικές, οικογενειακές ή άλλου είδους σχέσεις εξάρτησης

με την Εταιρεία ή με συνδεδεμένα με αυτήν πρόσωπα, οι οποίες μπορούν να

επηρεάσουν τις αποφάσεις του και την ανεξάρτητη και αντικειμενική κρίση του.

Το Διοικητικό Συμβούλιο οφείλει να συνεδριάζει στην έδρα της Εταιρείας (Δήμος

Αθηναίων νομού Αττικής, Ρηγίλλης 26, τ.κ. 106 74, 3ος όροφος) κάθε φορά, που ο

νόμος, το Καταστατικό οι ανάγκες της Εταιρείας το απαιτούν. Εξαιρετικώς,

επιτρέπεται να συνεδριάζει εκτός της έδρας του σε άλλο τόπο, είτε στην ημεδαπή,

είτε στην αλλοδαπή, εφόσον στη συνεδρίαση αυτή παρίστανται ή

αντιπροσωπεύονται όλα τα μέλη του και κανένα δεν αντιλέγει στην πραγματοποίηση

της συνεδρίασης και στη λήψη αποφάσεων.

Το διοικητικό συμβούλιο μπορεί να συνεδριάζει με τηλεδιάσκεψη ή κλήση

συνδιάσκεψης ή άλλα μέσα επικοινωνίας τα οποία επιτρέπουν σε όλα τα πρόσωπα

που λαμβάνουν μέρος στην συνεδρίαση να ακούν το ένα το άλλο και σύμφωνα με

όσα ορίζονται από την οικεία νομοθεσία, υπό τον όρο ότι τουλάχιστον ένα μέλος του

Διοικητικού Συμβουλίου θα βρίσκεται στην έδρα της Εταιρείας και θα ορίζεται ως ο

Γραμματέας της συνεδρίασης. Στην περίπτωση αυτή η πρόσκληση προς τα μέλη του

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

διοικητικού συμβουλίου περιλαμβάνει τις αναγκαίες πληροφορίες και τεχνικές

οδηγίες για τη συμμετοχή τους στη συνεδρίαση.

Το Διοικητικό Συμβούλιο συγκαλείται από τον πρόεδρό του ή τον αναπληρωτή του,

με πρόσκληση που γνωστοποιείται στα μέλη του δύο (2) τουλάχιστον εργάσιμες

ημέρες πριν από την συνεδρίαση και πέντε (5) τουλάχιστον εργάσιμες ημέρες αν η

συνεδρίαση πρόκειται να διεξαχθεί εκτός της έδρας της εταιρείας. Η πρόσκληση

μπορεί να γνωστοποιείται και μέσω τηλεομοιοτυπικού μηνύματος ή/και

ηλεκτρονικού ταχυδρομείου. Στην πρόσκληση πρέπει απαραίτητα να αναγράφονται

με σαφήνεια τα θέματα της ημερησίας διάταξης, διαφορετικά η λήψη αποφάσεων

επιτρέπεται μόνο εφόσον παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται όλα τα μέλη του

Διοικητικού Συμβουλίου και κανείς δεν αντιλέγει στη λήψη αποφάσεων.

Τη σύγκληση του διοικητικού συμβουλίου μπορεί να ζητήσουν δύο (2) τουλάχιστον

από τα μέλη του με αίτησή τους προς τον Πρόεδρο αυτού ή τον αναπληρωτή του, οι

οποίοι υποχρεούνται να συγκαλέσουν εγκαίρως το Διοικητικό Συμβούλιο, ώστε αυτό

να συνέλθει εντός προθεσμίας επτά (7) ημερών από την υποβολή της αίτησης. Στην

αίτηση πρέπει, με ποινή απαραδέκτου, να αναφέρονται με σαφήνεια και τα θέματα

που θα απασχολήσουν το διοικητικό συμβούλιο. Αν δεν συγκληθεί το διοικητικό

συμβούλιο από τον πρόεδρο ή τον αναπληρωτή του εντός της παραπάνω

προθεσμίας, επιτρέπεται στα μέλη που ζήτησαν τη σύγκληση να συγκαλέσουν αυτά

το διοικητικό συμβούλιο εντός προθεσμίας πέντε (5) ημερών από τη λήξη της

παραπάνω προθεσμίας των επτά (7) ημερών, γνωστοποιώντας τη σχετική πρόσκληση

στα λοιπά μέλη του διοικητικού συμβουλίου.

Το Διοικητικό Συμβούλιο βρίσκεται σε απαρτία, συνεδριάζει έγκυρα και παίρνει

νόμιμα αποφάσεις όταν παρευρίσκονται ή αντιπροσωπεύονται στη συνεδρίαση το

μισό συν ένας του αριθμού των συμβούλων, ποτέ όμως λιγότεροι από τρεις.

Κάθε σύμβουλος έχει μία ψήφο.

Σύμβουλος που απουσιάζει μπορεί να εκπροσωπείται από άλλον σύμβουλο μέλος

του Διοικητικού Συμβουλίου, ή από αναπληρωματικό μέλος σύμφωνα με το άρθρο

19 του Καταστατικού της Εταιρείας. Κάθε σύμβουλος μπορεί να εκπροσωπεί έναν

μόνον άλλο σύμβουλο, που απουσιάζει.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Όπου δεν ορίζεται διαφορετικά σε άλλα άρθρα του Καταστατικού, οι αποφάσεις του

Διοικητικού Συμβουλίου παίρνονται με απόλυτη πλειοψηφία των συμβούλων που,

αυτοπρόσωπα ή με αντιπρόσωπο, παρίστανται στη συνεδρίαση. Σε περίπτωση

ισοψηφίας δεν υπερισχύει η ψήφος του προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου.

Στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου που έχουν ως θέμα την κατάρτιση των

χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας, ή την ημερήσια διάταξη των

οποίων περιλαμβάνει θέματα για την έγκριση των οποίων προβλέπεται η λήψη

απόφασης από τη γενική συνέλευση με αυξημένη απαρτία και πλειοψηφία,

σύμφωνα με τον ν. 4548/2018, το Διοικητικό Συμβούλιο βρίσκεται σε απαρτία, όταν

παρευρίσκονται ή αντιπροσωπεύονται σ' αυτό το ήμισυ πλέον ενός των συμβούλων,

ουδέποτε όμως ο αριθμός των παρόντων αυτοπροσώπως συμβούλων, μπορεί να

είναι μικρότερος των τριών (3). Προς εξεύρεση του αριθμού απαρτίας, παραλείπεται

τυχόν προκύπτον κλάσμα. Σε περίπτωση αναιτιολόγητης απουσίας ανεξάρτητου

μέλους σε δύο (2) τουλάχιστον συνεχόμενες συνεδριάσεις του Διοικητικού

Συμβουλίου, το μέλος αυτό λογίζεται ως παραιτηθέν. Η παραίτηση αυτή

διαπιστώνεται με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, το οποίο προβαίνει στην

αντικατάσταση του μέλους, σύμφωνα με την διαδικασία της παρ. 4 του άρθρου 9 του

Ν. 4706/2020.

Το ΔΣ καθορίζει και ελέγχει την ύπαρξη ή μη σχέσης εξάρτησης των υποψηφίων

ανεξάρτητων μελών προτού προτείνει την εκλογή τους από την Γενική Συνέλευση των

μετόχων αλλά και σε ετήσια βάση πριν από την έγκριση των Χρηματοοικονομικών

Καταστάσεων της Εταιρείας.

Τα πρακτικά του Διοικητικού Συμβουλίου υπογράφονται από τα παραστάντα μέλη.

Σε περίπτωση άρνησης υπογραφής από κάποιο μέλος, γίνεται σχετική μνεία στα

πρακτικά. Αντίγραφα και αποσπάσματα των πρακτικών εκδίδονται επισήμως από τον

Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου ή τον αναπληρωτή του, ή από μέλος του

Διοικητικού Συμβουλίου, ειδικά εξουσιοδοτημένο για το σκοπό αυτό με απόφαση

του, που υποβάλλεται στις κατά το νόμο διατυπώσεις δημοσιότητας.

Αντίγραφα πρακτικών συνεδριάσεων του διοικητικού συμβουλίου, για τα οποία

υπάρχει υποχρέωση καταχώρισής τους στο Γ.Ε.ΜΗ., σύμφωνα με το άρθρο 12 του Ν.

4548/2018 ή άλλες διατάξεις, υποβάλλονται στην αρμόδια υπηρεσία Γ.Ε.ΜΗ. μέσα

σε προθεσμία είκοσι (20) ημερών από τη συνεδρίαση του διοικητικού συμβουλίου.

Η κατάρτιση και υπογραφή πρακτικού από όλα τα μέλη του διοικητικού συμβουλίου

ή τους αντιπροσώπους τους ισοδυναμεί με απόφαση του διοικητικού συμβουλίου,

ακόμη και αν δεν έχει προηγηθεί συνεδρίαση. Η ρύθμιση αυτή ισχύει και αν όλοι οι

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

σύμβουλοι ή οι αντιπρόσωποί τους συμφωνούν να αποτυπωθεί πλειοψηφική

απόφασή τους σε πρακτικό, χωρίς συνεδρίαση. Το σχετικό πρακτικό υπογράφεται

από όλους τους συμβούλους.

Οι υπογραφές των συμβούλων ή των αντιπροσώπων τους μπορούν να

αντικαθίστανται με ανταλλαγή μηνυμάτων μέσω ηλεκτρονικού ταχυδρομείου (email)

ή άλλα ηλεκτρονικά μέσα.

5.2. Περίληψη Βιογραφικών Μελών του ΔΣ

Τα συνοπτικά βιογραφικά στοιχεία των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, στα

οποία περιλαμβάνονται και οι εξωτερικές επαγγελματικές δεσμεύσεις τους, έχουν ως

ακολούθως:

5.2.1. Παναγιώτης – Αριστείδης Χαλικιάς – Πρόεδρος ΔΣ –Εκτελεστικό Μέλος

Ο κ. Χαλικιάς είναι Πρόεδρος της Intercontinental International (ICI) καθώς και

Πρόεδρος και Διευθύνων Σύμβουλος της Intercontinental Real Estate and

Development (ICRED) από το 1994. Παράλληλα είναι μη εκτελεστικό μέλος του

Διοικητικού Συμβουλίου της BriQ Properties ΑΕΕΑΠ.

Οι ICI και ICRED ασχολούνται με όλους τους τομείς της ακίνητης περιουσίας όπως

επένδυση, διαχείριση, ανάπτυξη και διάθεση ακινήτων καθώς και με όλες τις αγορές

συμπεριλαμβανομένων των εμπορικών, γραφειακών, οικιστικών και ξενοδοχειακών

ακινήτων. Το 2000 ανέρχεται επίσης στη θέση του Προέδρου του Διοικητικού

Συμβουλίου της τράπεζας Republic Bank of Chicago (RBC), μιας διακεκριμένης

τράπεζας στην ευρύτερη περιοχή του Chicago, USA. Η RBC ειδικεύεται στην

χρηματοδότηση ακινήτων και παροχή χρηματοοικονομικών υπηρεσιών. Ο κ.

Χαλικιάς έχει αφιερώσει την καριέρα του στην εξειδίκευση στον τομέα του real estate

και της ανάπτυξης ακινήτων, καθώς διαθέτει πάνω από 30 χρόνια εκτενούς εμπειρίας

στον τραπεζικό κλάδο και στον κλάδο επενδύσεων ακίνητης περιουσίας και κατέχει

πτυχίο στην Διοίκηση Επιχειρήσεων και Marketing, από το DePaul University. Έχει

υπηρετήσει τιμητικά ως Αντιπρόξενος και εν συνεχεία ως Γενικός Σύμβουλος της

Ισλανδίας στο Σικάγο. Μέσα από τη ενασχόλησή του με το National Hellenic Museum,

ο κ. Χαλικιάς έχει συμμετάσχει σε πληθώρα κοινωνικών και πολιτιστικών ενεργειών,

ενώ ανακηρύχθηκε Ιππότης στο Τάγμα του Ναού των Ιπποτών.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

5.2.2. Παναγιώτα Χαλικιά – Αντιπρόεδρος ΔΣ – Μη Εκτελεστικό Μέλος

Η κα. Παναγιώτα Χαλικιά είναι Αντιπρόεδρος – Μη Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ της της

Intercontinental International (ICI) καθώς και Αντιπρόεδρος της Intercontinental Real

Estate and Development (ICRED) από το 1994. Παράλληλα, από το 1989 κατέχει την

θέση της Προέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου της Tech Metra Ltd., μιας

αρχιτεκτονικής εταιρείας με έδρα το Σικάγο, Η.Π.Α., με αντικείμενο την μελέτη και

την κατασκευή εμπορικών και βιομηχανικών δομών, καθώς επίσης υποδομών

αναψυχής, ανέγερσης γραφειακών χώρων και οικιστικών συγκροτημάτων. Από το

2000, κατέχει επίσης τη θέση του Αντιπροέδρου του Διοικητικού Συμβουλίου και

είναι Πρόεδρος της Επιτροπής Κανονιστικής Συμμόρφωσης και Μέλος της Επιτροπής

Δανείων & Διαχείρισης Κινδύνων, της Republic Bank of Chicago Από το 2004 είναι

επίσης, Διευθύντρια του Ιδρύματος Odyssey Charities της Οικογένειας Χαλικιά, και

επιβλέπει την λειτουργία αυτού, καθώς και τον έλεγχο συμμόρφωσης και διαχείριση

επιχορηγήσεων. Η κα. Χαλικιά είναι κάτοχος Διπλώματος Αρχιτεκτονικής από το

Illinois Institute of Technology και είναι μέλος των: American Institute of Architects,

Chicago Architecture Foundation, και International Council of Shopping Centers.

5.2.3. Ευάγγελος Κοντός – Διευθύνων Σύμβουλος – Εκτελεστικό Μέλος

Ο κ. Ευάγγελος Ι. Κοντός είναι ένα έμπειρο στέλεχος με τριακονταετή επαγγελματική

εμπειρία, εκ των οποίων τα τελευταία 20 χρόνια, είναι επικεντρωμένα στην

διαχείριση ακινήτων και στην χρηματοδότηση έργων ακίνητης περιουσίας και

υποδομών δημοσίου συμφέροντος. Είναι Διευθύνων Σύμβουλος και Μέλος ΔΣ της

Intercontinental International (ICI) από το 2020. Έχει διατελέσει επικεφαλής της

μονάδας ανακτηθέντων ακινήτων (REO) στην Alpha Bank Κύπρου. Νωρίτερα,

εργάστηκε για την EY ως Senior Manager of Infrastructure Advisory & Real Estate, για

την TRASTOR ως CFO και IR Director, για την Millennium Bank ως Senior Relationship

Manager – υπεύθυνος για τη χρηματοδότηση έργων εμπορικών ακινήτων και

υποδομών – ενώ έχει διατελέσει και Senior Financing Officer για την LAMDA

Development. Στην αρχή της επαγγελματικής του σταδιοδρομίας, εργάστηκε για την

ABN AMRO Bank και τη Lavipharm. Είναι κάτοχος MBA από το Πανεπιστήμιο

Strathclyde και κάτοχος πτυχίου Διοίκησης Επιχειρήσεων από το Αμερικάνικο

Κολλέγιο της Ελλάδας (Deree).

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

5.2.4. Άννα Αποστολίδου – Μη Εκτελεστικό Μέλος

Η κα Αποστολίδου είναι μη εκτελεστικό μέλος της Εταιρείας από τον Μάρτιο 2023.

Παράλληλα είναι Διευθύνουσα Σύμβουλος της BriQ Properties ΑΕΕΑΠ από την ίδρυσή

της το 2016 μέχρι και σήμερα.

Προηγουμένως, διετέλεσε Μη Εκτελεστικό Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της

Εθνική Πανγαία ΑΕΕΑΠ από την 1.7.2015 έως την 6.6.2016. Την περίοδο από τον Μάιο

του 2003 έως τον Ιανουάριο του 2015 εργάστηκε ως ανώτερο στέλεχος στον Όμιλο

της εισηγμένης εταιρείας ανάπτυξης ακινήτων Lamda Development Α.Ε όπου ήταν

Διευθύνουσα Σύμβουλος της Lamda Property Management για την περίοδο 2003-

2005 και Εμπορική Διευθύντρια της Lamda Development Α.Ε. από το 2006 έως το

2015. Την περίοδο 1997-2003 εργάστηκε στην Νέα Υόρκη αρχικά ως τραπεζίτης

επενδύσεων (Investment Banker) στην εταιρεία συμβούλων Lazard LLC (1997-2000).

Κατόπιν ίδρυσε την εταιρεία ShipVertical (2000-2001), ενώ την περίοδο 2001-2003

εργάστηκε στην εισηγμένη εταιρεία Seacor Holdings στην Νέα Υόρκη ως Διευθύντρια

Στρατηγικής και Ανάπτυξης. Τον Μάιο του 2003 επέστρεψε στην Ελλάδα για να

εργαστεί στην Lamda Development Α.Ε. Από το 1993 έως το 1997 εργάστηκε στην

Barclays Bank στην Αθήνα και στο Λονδίνο σε διάφορες επιτελικές θέσεις. Είναι

απόφοιτος του Τμήματος Φυσικής του Εθνικού και Καποδιστριακού Πανεπιστημίου

Αθηνών (1990) και κατέχει μεταπτυχιακό τίτλο σπουδών (MSc) στα

χρηματοοικονομικά από το City University Business School του Λονδίνου (1992).

5.2.5. Νικόλαος Ζερδές – Μη Εκτελεστικό Μέλος

Ο κ. Ζερδές, είναι Μη Εκτελεστικό ΔΣ της Intercontinental International (ICI) από το

2016, ενώ είχε εκλεγεί στη θέση αυτή για μικρότερο διάστημα από το 2012. Τυγχάνει

μάχιμος δικηγόρος, μέλος του Δικηγορικού Συλλόγου Αθηνών από το 1974, με

εξειδίκευση στο Εμπράγματο Δίκαιο, την διαχείριση και αγοραπωλησίες ακινήτων,

και στο Δίκαιο Ανωνύμων Εταιριών. Έχει διατελέσει μέλος Διοικητικών Συμβουλίων

Ανωνύμων Εταιρειών, παρέχοντας σε αυτές συμβουλευτική. Είναι πτυχιούχος της

Νομικής Σχολής του Αριστοτέλειου Πανεπιστημίου Θεσσαλονίκης και του

Οικονομικού Τμήματος του Πανεπιστημίου Πειραιώς.

5.2.6. Ελένη Χαλικιά –Εκτελεστικό Μέλος

Η κ. Ελένη Χαλικιά κατέχει τη θέση εκτελεστικού μέλους ΔΣ, ενώ ξεκίνησε ως μη

εκτελεστικό μέλος ΔΣ από την ίδρυσης της Εταιρείας Intercontinental International

(ICI). Έπειτα από την πολυετή ενασχόληση της με την Εταιρεία, αποκομίζοντας εκ της

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

θέσεως αυτής σημαντική γνώση και εμπειρία στον κλάδο επενδύσεων ακίνητης

περιουσίας, από το 2021 κατέχει την θέση εκτελεστικού μέλους του ΔΣ της ICI καθώς

έχει λάβει δικαιώματα εκπροσώπησης της Εταιρείας. Είναι διακεκριμένη Χειρούργος

Οδοντίατρος αδειοδοτημένη στις Ηνωμένες Πολιτείες, και αναγνωρισμένη για τον

επαγγελματισμό, δεοντολογία, τις νέες τεχνολογικές μεθόδους και διαδικασίες που

εφαρμόζει. Ως εξειδικευμένη χειρούργος οδοντίατρος – με αφοσίωση στην έρευνα

και την εφαρμογή των βέλτιστων πρακτικών, την προώθηση της εκπαίδευσης, την

ποιότητα της οδοντιατρικής φροντίδας και των κλινικών διαδικασιών, καθώς και τη

συνεργασία της με προμηθευτές του κλάδου - έχει καταφέρει επιτυχώς να αναπτύξει

τις επιχειρηματικές της δραστηριότητες στον κλάδο αυτό. Έχει επίσης διατελέσει στο

παρελθόν και για αρκετά χρόνια ως μέλος του ΔΣ στη Republic Bank of Chicago.

5.2.7. Μιχαήλ Σαπουντζόγλου – Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος

Ο κ. Σαπουντζόγλου είναι Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό ΔΣ της Intercontinental

International (ICI) από το Μάϊο 2015, Πρόεδρος της Επιτροπής Ελέγχου από το 2017

και Μέλος της Επιτροπής Αποδοχών από το 2017 και κατόπιν της Επιτροπής

Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφίων από το 2021, αποκομίζοντας εκ των θέσεων

αυτών σημαντική γνώση και εμπειρία στον κλάδο επενδύσεων ακίνητης περιουσίας.

Παράλληλα έχει πάνω από 25 χρόνια εμπειρίας στον τομέα του Ship & Energy Finance

και ιδιωτικών επενδυτικών κεφαλαίων. Είναι σύμβουλος ship & project finance, και

μέχρι τον Ιούλιο του 2015 διετέλεσε Οικονομικός Διευθυντής της Metrostrar

Management Corp με αρμοδιότητες χρηματοοικονομικής διαχείρισης, ελέγχου και

έγκρισης χρηματοοικονομικών καταστάσεων. Στα 21 χρόνια με την ομάδα της Metro

ηγήθηκε ή υπήρξε συν-επικεφαλής έργων στις ομάδες επενδύσεων σε διάφορες

βιομηχανίες, συμπεριλαμβανομένων off-shore drilling, παραγωγής χάλυβα και

ναυπηγείων. Πριν από την Metrostar είχε ως έδρα το Μονακό για 9 χρόνια, όπου ήταν

υπεύθυνος χαρτοφυλακίου για την Star Ναυτιλιακή Α.Ε., μέλος του ομίλου

επιχειρήσεων Λιβανού με αντικείμενο την διαχείριση χαρτοφυλακίου περιουσίας. Ο

κ. Σαπουντζόγλου κατέχει Τιμητικό Απολυτήριο Τίτλο από το τμήμα Economics and

International Finance από το Πανεπιστήμιο Wilfrid Laurier στον Καναδά.

5.2.8. Τζουζέππε Τζιάνο – Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος

Ο κ.Giano είναι Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό ΔΣ της Intercontinental International (ICI)

από τον Ιούλιο 2017 . Διαθέτει πάνω από 20 χρόνια εμπειρίας στον

χρηματοοικονομικό κλάδο ως σύμβουλος στις εταιρείες Pentedekas Brokerage S.A.,

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Euroxx Finance S.A. και Euroxx Securities S.A. Είναι απόφοιτος μεταπτυχιακών

σπουδών Marketing & Management καθώς και Shipping, Trade & Finance.

5.2.9. Σταύρος Στραβοπόδης – Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος

Ο κ. Σταύρος Στραβοπόδης κατέχει την θέση του ανεξάρτητου μη εκτελεστικού

μέλους ΔΣ της Intercontinental International (ICI) από τον Ιούνιο 2022 και έχει άνω

της δεκαετούς εμπειρίας στην δραστηριότητα άντλησης ιδιωτικών κεφαλαίων για

επενδυτικά έργα (fund raising), σε επενδυτικές σχέσεις και διαχείριση επενδύσεων,

καθώς και σε ρυθμίσεις τραπεζικής χρηματοδότησης, αποκομίζοντας εκ των θέσεων

αυτών σημαντική γνώση και εμπειρία στον τομέα της διαχείρισης επενδύσεων. Είναι

συνιδρυτής από το 2011 της BLUEWATER MARITIME CAPITAL LTD το οποίο αποτελεί

ένα Private Equity Shipping Fund. Πριν από αυτό και για χρονικό διάστημα δεκαετίας,

κατείχε θέσεις στις οποίες διαχειριζόταν την διαπραγμάτευση συμβάσεων πωλήσεων

και προμηθειών. Μιλάει Ελληνικά, Αγγλικά και Γαλλικά και κατέχει πτυχίο στα

Ναυτιλιακά από το πανεπιστήμιο του Southampton Institute of Higher Education

(Solent University), καθώς και LLM στο Ναυτιλιακό Δίκαιο από το πανεπιστήμιου του

Southampton.

5.3. Συμμετοχή των Μελών του ΔΣ στις συνεδριάσεις του

Κατά την περίοδο 1/1/2023-31/12/2023 το ΔΣ της Εταιρείας συνήλθε 24 φορές και η

συχνότητα παρακολούθησης των συνεδριάσεων από τα μέλη ήταν 100% από όλους,

όπως αυτό βεβαιώνεται από τις ομόφωνες αποφάσεις στα πρακτικά του ΔΣ, σε

ημερομηνίες ως ακολούθως :

Συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου στο έτος 2023

Α/Α

Όνομα

Επώνυμο

Πατρώνυμο

Μέλος ΔΣ

Συμμετοχή σε

συνεδριάσεις

Ποσοστό

συμμετοχής

Παναγιώτης

- Αριστείδης

Χαλικιάς

Μιχαήλ

Πρόεδρος ΔΣ

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

24/24 100%

Παναγιώτα

Χαλικιάς

Μιχαήλ

Αντιπρόεδρος Μη

Εκτελεστικό Μέλος ΜΣ

24/24 100%

Άννα

Αποστολίδου

Γεωργίου

Μη Εκτελεστικό Μέλος

ΜΣ

16/18

(από

13/03/2023)

89%

Ευάγγελος

Κοντός

Ιωάννη

Διευθύνων Σύμβουλος

- Εκτελεστικό Μέλος

ΔΣ

24/24 100%

Ελένη

Χαλικιά

Μιχαήλ

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

24/24 100%

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου στο έτος 2023

Α/Α

Όνομα

Επώνυμο

Πατρώνυμο

Μέλος ΔΣ

Συμμετοχή σε

συνεδριάσεις

Ποσοστό

συμμετοχής

Γεώργιος

Γεωργόπουλος

Ιωάννη

Μη Εκτελεστικό Μέλος

ΔΣ

6/6

(έως

13/03/2023)

100%

Νικόλαος

Ζερδές

Ιωάννη

Μη Εκτελεστικό Μέλος

ΔΣ

24/24 100%

Τζουζέππε

Τζιάνο

Τζοβάννι

Ανεξάρτητο Μη

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

24/24 100%

Μιχάλης

Σαπουντζόγλου

Δημητρίου

Ανεξάρτητο Μη

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

24/24 100%

10.

Σταύρος

Στραβοπόδης

Ανδρέα

Ανεξάρτητο

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

24/24 100%

5.4. Μετοχές Μελών ΔΣ και Διευθυντικών Στελεχών

Τα μέλη του ΔΣ και τα Διευθυντικά Στελέχη κατά την 31.12.2023 κατείχαν τις

ακόλουθες μετοχές της Εταιρείας :

Μετοχές που κατέχουν τα μέλη του ΔΣ και τα κύρια διευθυντικά στελέχη της Εταιρείας

Α/Α Όνομα Επώνυμο Πατρώνυμο Ιδιότητα

Αριθμός

Μετοχών

Σημείωση

Παναγιώτης -

Αριστείδης

Χαλικιάς Μιχαήλ

Πρόεδρος ΔΣ -

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

2.757.343 26,26%

Παναγιώτα Χαλικιάς Μιχαήλ

Αντιπρόεδρος Μη

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

2.757.343 26.26%

Ευάγγελος Κοντός Ιωάννη

Διευθύνων

Σύμβουλος -

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

n/a

Άννα Αποστολίδου Γεώργιος

Μη Εκτελεστικό

Μέλος ΔΣ

n/a

Ελένη Χαλικιά Μιχαήλ Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

2.757.343 26.26%

Νικόλαος Ζερδές Ιωάννη

Μη Εκτελεστικό

Μέλος ΔΣ

n/a

Τζουζέππε Τζιάνο Τζοβάννι

Ανεξάρτητο Μη

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

n/a

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Μετοχές που κατέχουν τα μέλη του ΔΣ και τα κύρια διευθυντικά στελέχη της Εταιρείας

Α/Α Όνομα Επώνυμο Πατρώνυμο Ιδιότητα

Αριθμός

Μετοχών

Σημείωση

Μιχάλης Σαπουντζόγλου

Δημητρίου

Ανεξάρτητο Μη

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

n/a

Σταύρος

Στραβοπόδης Ανδρέα

Ανεξάρτητο

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

n/a

10.

Φραγκίσκος Γονιδάκης

Επικεφαλής

Εσωτερικού Ελέγχου

n/a

11.

Ειρήνη Στρωματιά

Διευθύντρια

Λειτουργιών και

Χαρτοφυλακείου

1.015

5.5. Περίληψη Βιογραφικών Ανωτάτων Διευθυντικών Στελεχών

5.5.1. Φραγκίσκος Γονιδάκης - Επικεφαλής Εσωτερικού Ελέγχου

Ο κ. Γονιδάκης είναι πιστοποιημένος εσωτερικός ελεγκτής (CICA, CCS) και κάτοχος

Διδακτορικού Τίτλου Σπουδών από το Πάντειο Πανεπιστήμιο, με αντικείμενο

«Γνωστοποίηση κινδύνων μέσω των εταιρικών εκθέσεων - Οι εισηγμένες εταιρείες

στο Χρηματιστήριο Αθηνών (εκτός του χρηματοπιστωτικού τομέα) για την περίοδο

2005 έως 2011», ενώ το πτυχίο του είναι στη Δημόσια Διοίκηση από το Πάντειο

Πανεπιστήμιο.

Είναι μέλος του Οικονομικού Επιμελητηρίου Ελλάδος και κατέχει άδεια Λογιστή Α’

τάξης, μέλος του Ινστιτούτου Εσωτερικών Ελεγκτών Ελλάδας (Ε.Ι.Ε.Ε.), καθώς και

μέλος του Συνδέσμου Επιστημόνων Χρηματοοικονομικής και Λογιστικής (HFAA).

Διαθέτει πολυετή ελεγκτική εμπειρία σε τομείς ελεγκτικών και συμβουλευτικών

υπηρεσιών, από τη συμμετοχή του σε συμβουλευτικά έργα εσωτερικού ελέγχου σε

μεγάλο αριθμό πελατών από διάφορους επιχειρηματικούς τομείς. Ακόμη έχει

συμμετάσχει στο καθορισμό και είχε ενεργό συμμετοχή σε έργα ανάπτυξης Πλαισίου

Εταιρικής Διακυβέρνησης, Εσωτερικού Κανονισμού Λειτουργίας, Πολιτικών και

Διαδικασιών, σε αξιολογήσεις Υπηρεσιών Εσωτερικού Ελέγχου καθώς επίσης και σε

Ειδικούς Ελέγχους, συμπεριλαμβανομένων των Ελέγχων Διαχείρισης, Λειτουργικών

Ελέγχων και Ελέγχων Πρόληψης Απώλειας & Απάτης

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

6. Σύνθεση και Τρόπος Λειτουργίας Επιτροπών του Δ.Σ.

6.1. Επιτροπή Ελέγχου

Η Επιτροπή Ελέγχου, αποτελεί τριμελή επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου, με

θητεία που ακολουθεί την θητεία του ΔΣ, όπου τα μέλη της είναι Μη Εκτελεστικά

μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, εκ των οποίων τα δύο (2) είναι ανεξάρτητα, ενώ

έχουν αποδεδειγμένη και επαρκή γνώση του κλάδου. Ο Πρόεδρος της έχει επίσης

αποδεδειγμένη γνώση λογιστικής / ελεγκτικής.

Η σύνθεση της Επιτροπής Ελέγχου για την οικονομική χρήση που έληξε 31.12.2023,

έχει ως εξής:

 Μιχάλης Σαπουντζόγλου - Πρόεδρος, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος ΔΣ

 Νικόλαος Ζερδές - Γραμματέας, μη εκτελεστικό μέλος ΔΣ

 Τζουζέππε Τζιάνο του Τζοβάνι – Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος

Η Επιτροπή Ελέγχου είναι επιφορτισμένη με την παρακολούθηση των διαδικασιών

της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και της σύνταξης των χρηματοοικονομικών

καταστάσεων. Όλα τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου ορίζονται από τη Γενική

Συνέλευση ύστερα από πρόταση του Διοικητικού Συμβουλίου.

Οι αρμοδιότητες της Επιτροπής Ελέγχου είναι οι ακόλουθες (ενδεικτικά):

 η παρακολούθηση της διαδικασίας χρηματοοικονομικής πληροφόρησης,

 η παρακολούθηση της αποτελεσματικής λειτουργίας του συστήματος εσωτερικού

ελέγχου και του συστήματος διαχείρισης κινδύνων, καθώς και η παρακολούθηση

της ορθής λειτουργίας της Υπηρεσίας Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας

 η παρακολούθηση της πορείας του υποχρεωτικού ελέγχου των

χρηματοοικονομικών καταστάσεων

 Η αξιολόγηση των ενεργειών της Διοίκησης αναφορικά με την τήρηση του Κώδικα

Εταιρικής Διακυβέρνησης και την τήρηση των κανόνων για τον εντοπισμό και

καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.

Για την εκπλήρωση του σκοπού της, η Επιτροπή Ελέγχου έχει το δικαίωμα της

ελεύθερης επικοινωνίας με τη Διοίκηση, τους Εσωτερικούς και Εξωτερικούς Ελεγκτές

ώστε να ερευνά κάθε θέμα που περιέρχεται στην αντίληψη της, έχοντας ελεύθερη

πρόσβαση σε όλα τα βιβλία και στοιχεία, εγκαταστάσεις και προσωπικό της

εταιρείας.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Βλέπε αναλυτικά στην Έκθεση Πεπραγμένων Επιτροπής Ελέγχου στην Ενότητα 10.1

της παρούσης

6.2. Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφίων

Έργο της Επιτροπής Αποδοχών είναι η επεξεργασία και η εισήγηση προς το Διοικητικό

Συμβούλιο της Πολιτικής Αποδοχών της Εταιρείας , που προορίζεται και εφαρμόζεται

για τον καθορισμό των συνολικών αποδοχών των Στελεχών πού αποτελούν την

Ανώτατη Διοίκηση της , καθώς και εκείνους στους οποίους έχει ανατεθεί η Ανάληψη

Επενδυτικού Κινδύνου αλλά και λειτουργιών Ελέγχου, Διοίκησης, Μάρκετινγκ,

Ανθρώπινου Δυναμικού και Πωλήσεων, είτε είναι Μέλη Εκτελεστικά ή Μη

Εκτελεστικά, προορισμένα όμως να ασκήσουν επιρροή ή διοίκηση ή μετέχοντα στη

λήψη αποφάσεων για την ανάληψη επενδυτικού κινδύνου, ιδίως όταν οι συνολικές

αμοιβές τους είναι ίδιες ή όμοιες με αυτές των Στελεχών Ανώτατης Διοίκησης,

γνωστοποιημένα δεόντως στην Εποπτική Αρχή. Επίσης αρμοδιότητα της επιτροπής

είναι η τήρηση και εφαρμογής Πολιτικής Καταλληλότητας για τα μέλη του ΔΣ.

Η σύνθεση της Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφίων, για την οικονομική

χρήση που έληξε 31.12.2023 έχει ως εξής:

 Μιχάλης Σαπουντζόγλου – Πρόεδρος της Επιτροπής, ανεξάρτητο μη εκτελεστικό

μέλος ΔΣ

 Παναγιώτα Χαλικιά – Μέλος Επιτροπής– Αντιπρόεδρος και μη Εκτελεστικό

Μέλος ΔΣ

 Τζουζέππε Τζιάνο του Τζοβάνι – Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος

Βλέπε αναλυτικά στην Έκθεση Πεπραγμένων Επιτροπής Ελέγχου στην Ενότητα 10.2

της παρούσης

6.3. Επενδυτική Επιτροπή

Η Επενδυτική Επιτροπή, είναι επιφορτισμένη με τα καθήκοντα του σχεδιασμού της

επενδυτικής πολιτικής της Εταιρείας στα πλαίσια των αποφάσεων του Διοικητικού

Συμβουλίου, προς τους οποίους και εισηγείται επί των θεμάτων της επενδυτικής

πολιτικής, και της τήρησης των διατάξεων του καταστατικού και της Εφαρμοστέας

Νομοθεσίας ως και των κανονιστικών αποφάσεων και συστάσεων των αρμοδίων

αρχών που ρυθμίζουν την επενδυτική δραστηριότητα της εταιρείας.

Η Επενδυτική Επιτροπή αποτελείται από 3 μέλη, που ορίζονται από το Διοικητικό

Συμβούλιο το οποίο ορίζει το Πρόεδρο και τον Γραμματέα αυτής. Τα μέλη της είναι

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

εξειδικευμένοι επιστήμονες, και επιλέγονται σύμφωνα με τους εφαρμοζόμενους

κανόνες , αποφάσεις και οδηγίες της εποπτεύουσας αρχής.

Η σύνθεση της Επενδυτικής Επιτροπής για τη οικονομική χρήση που έληξε 31.12.2023

έχει ως εξής:

 Ευάγγελος Ι. Κοντός – Πρόεδρος της Επιτροπής - Διευθύνων Σύμβουλος -

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

 Παναγιώτης - Αριστείδης Χαλικιάς - Γραμματέας της Επιτροπής - Πρόεδρος ΔΣ -

Εκτελεστικό Μέλος ΔΣ

 Παναγιώτα Χαλικιά - Μέλος της Επιτροπής - Αντιπρόεδρος Μη Εκτελεστικό

Μέλος ΔΣ

7. Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου

7.1. Πλαίσιο Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου

Το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου αποτελεί το σύνολο των εσωτερικών ελεγκτικών

μηχανισμών και διαδικασιών, συμπεριλαμβανομένης της διαχείρισης κινδύνων, του

εσωτερικού ελέγχου και της κανονιστικής συμμόρφωσης, που καλύπτει σε συνεχή

βάση κάθε δραστηριότητα της Εταιρείας και συντελεί στην ασφαλή και

αποτελεσματική λειτουργία της.

Η εγκατάσταση και εφαρμογή ενός επαρκούς και αποτελεσματικού Συστήματος

Εταιρικής Διακυβέρνησης (εφεξής το «ΣΕΔ») το οποίο συμμορφώνεται με τις

υποχρεώσεις που απορρέουν από τα άρθρα 1 έως 24 του Ν. 4706/2020, και

περιλαμβάνει, όπως αναφέρεται στην παράγραφο 1 του άρθρου 13 του Ν. 4706/2020

τουλάχιστον τα εξής:

α) επαρκές και αποτελεσματικό Σύστημα εσωτερικού ελέγχου,

συμπεριλαμβανομένων των συστημάτων διαχείρισης κινδύνων και κανονιστικής

συμμόρφωσης,

β) επαρκείς και αποτελεσματικές διαδικασίες για την πρόληψη, τον εντοπισμό και

την καταστολή καταστάσεων σύγκρουσης συμφερόντων,

γ) επαρκείς και αποτελεσματικούς μηχανισμούς επικοινωνίας με τους μετόχους,

ώστε να διευκολύνονται η άσκηση των δικαιωμάτων τους και o ενεργός διάλογος

με αυτούς (shareholder engagement) και

δ) πολιτική αποδοχών, η οποία συνεισφέρει στην επιχειρηματική στρατηγική, στα

μακροπρόθεσμα συμφέροντα και στη βιωσιμότητα της Εταιρείας.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

7.2. Σχεδιασμός και παρακολούθηση

Το Διοικητικό Συμβούλιο ορίζει και επιβλέπει την υλοποίηση του ΣΕΔ των διατάξεων

1 έως 24 του ν.4706/2020, και παρακολουθεί και αξιολογεί περιοδικά ανά τρία (3)

τουλάχιστον οικονομικά έτη, την επάρκεια και αποτελεσματικότητά του, καθώς και

την επάρκεια και αποτελεσματικότητα του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου.

Για αυτό το σκοπό το ΔΣ έχει συστήσει Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου (εφεξής «ΜΕΕ»),

κατά τις απαιτήσεις της ελληνικής νομοθεσίας, που λειτουργεί σύμφωνα με γραπτό

κανονισμό λειτουργίας και αξιολογεί τακτικά την επάρκεια και αποτελεσματικότητα

του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου, σύμφωνα με το ετήσιο εγκεκριμένο πλάνο

ελέγχου, το οποίο δύναται να περιλαμβάνει ελέγχους στα ακόλουθα (ενδεικτικά):

 Την εφαρμογή του Εσωτερικού Κανονισμού Λειτουργίας (ΕΚΛ), του Κώδικα

Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΚΕΔ), της Πολιτικής Κανονιστικής Συμμόρφωσης και

της Πολιτικής Διαχείρισης Κινδύνων, από όλα τα Μέλη του Διοικητικού

Συμβουλίου, τα Διευθυντικά Στελέχη, τα Εποπτικά Όργανα, τους Εργαζομένους

και τους Συνεργάτες της Εταιρείας.

 Την εφαρμογή της Πολιτικής Καταλληλότητας και της Πολιτικής Αποδοχών, από

όλα τα Μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και των Επιτροπών του

 Την εφαρμογή των δραστηριοτήτων της Κανονιστικής Συμμόρφωσης και

Διαχείρισης Κινδύνων,

 Την συνεχή ροή της χρηματοοικονομικής και μη πληροφόρησης μεταξύ των

οργάνων διοίκησης,

Η ΜΕΕ είναι ανεξάρτητη από τις υπόλοιπες επιχειρησιακές μονάδες ενώ κατά την

άσκηση των καθηκόντων της έχει πρόσβαση σε κάθε έγγραφο, υπηρεσία ή

εργαζόμενο της Εταιρείας και να αναφέρεται διοικητικά στο Διευθύνοντα Σύμβουλο

και λειτουργικά στην Επιτροπή Ελέγχου του ΔΣ.

Βλέπε Αναλυτικά στην Έκθεση Πεπραγμένων Επιτροπής Ελέγχου στην Ενότητα 10.1

της παρούσης

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

8. Πολιτική Αποδοχών

Η διάρθρωση των αμοιβών των μελών Δ.Σ. διαμορφώνεται σύμφωνα με τις

ικανότητες, την εμπειρία, τα προσόντα των και την συνεισφορά των Μελών του Δ.Σ.,

όπως ειδικότερα καθορίζονται στην Πολιτική Αποδοχών της Εταιρείας. Επίσης, οι

αμοιβές παρέχουν κίνητρα παραμονής των μελών του Δ.Σ. και είναι αντάξιες του

χρόνου απασχόλησης τους. Τα μέλη του Δ.Σ. είναι ενήμερα για τις συνολικές αμοιβές

των στελεχών που απασχολούνται σε αυτήν και ειδικότερα εκείνων, που

συμμετέχουν στην Διοίκηση της. Για τον καθορισμό των αμοιβών, υπεύθυνη είναι η

Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφίων, η οποία λαμβάνει την απόφασή της

σύμφωνα με τους τρόπους και τις μεθόδους που περιγράφονται στην Πολιτική

Αποδοχών της Εταιρείας για την εκτίμηση και αξιολόγηση της απόδοσης των μελών

του Δ.Σ. και των στελεχών

Η αμοιβή και οι τυχόν λοιπές αποζημιώσεις των μη εκτελεστικών μελών του

διοικητικού συμβουλίου είναι ανάλογες με το χρόνο που διαθέτουν για τις

συνεδριάσεις του και την εκπλήρωση των καθηκόντων που τους ανατίθενται

σύμφωνα με την κείμενη νομοθεσία και την Πολιτική Αποδοχών της Εταιρείας. Το

σύνολο των αμοιβών και των τυχόν αποζημιώσεων των μη εκτελεστικών μελών του

διοικητικού συμβουλίου αναφέρονται σε χωριστή κατηγορία στο προσάρτημα των

ετήσιων χρηματοοικονομικών καταστάσεων.

9. Πολιτική Καταλληλότητας

Η Εταιρεία συμμορφώνεται με το άρθρο 3 του Ν.4706/2020 και έχει θεσπίσει

Πολιτική Καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου η οποία έχει

εγκριθεί με απόφαση Γενικής Συνέλευσης και περιλαμβάνει τα ακόλουθα:

α.) τις αρχές που αφορούν στην επιλογή ή την αντικατάσταση των μελών του

Διοικητικού Συμβουλίου, καθώς και την ανανέωση της θητείας υφιστάμενων μελών

και

β.) τα κριτήρια για την αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του Διοικητικού

Συμβουλίου, ιδίως ως προς τα εχέγγυα ήθους, τη φήμη, την επάρκεια γνώσεων, τις

δεξιότητες, την ανεξαρτησία κρίσης και την εμπειρία για την εκτέλεση των

καθηκόντων που τους ανατίθενται. Τα κριτήρια επιλογής των μελών του Διοικητικού

Συμβουλίου περιλαμβάνουν τουλάχιστον την επαρκή εκπροσώπηση ανά φύλο σε

ποσοστό που δεν υπολείπεται του είκοσι πέντε τοις εκατό (25%) του συνόλου των

μελών του διοικητικού συμβουλίου. Σε περίπτωση κλάσματος, το ποσοστό αυτό

στρογγυλοποιείται στο προηγούμενο ακέραιο,

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

γ.) την πρόβλεψη κριτηρίων πολυμορφίας (diversity) για την επιλογή των μελών του

Διοικητικού

Συμβουλίου.

Προϋπόθεση για την εκλογή ή τη διατήρηση της ιδιότητας του μέλους στο Διοικητικό

Συμβούλιο Εταιρείας είναι να μην έχει εκδοθεί εντός ενός (1) έτους, πριν ή από την

εκλογή του αντίστοιχα, τελεσίδικη δικαστική απόφαση που αναγνωρίζει την

υπαιτιότητά του για ζημιογόνες συναλλαγές Εταιρείας ή μη εισηγμένης εταιρείας του

ν.4548/2018, με συνδεδεμένα μέρη. Το καταστατικό δεν προβλέπει μεγαλύτερο

χρονικό διάστημα από αυτό του 1 έτους. Κάθε υποψήφιο μέλος έχει υποβάλλει στην

Εταιρεία υπεύθυνη δήλωση ότι δεν συντρέχει το κώλυμα της παρούσας και ότι θα

γνωστοποιήσει αμελλητί προς την Εταιρεία την έκδοση σχετικής τελεσίδικης

δικαστικής απόφασης.

Προϋπόθεση για την ανάθεση εξουσιών διαχείρισης και εκπροσώπησης της

Εταιρείας σε τρίτα πρόσωπα ή για τη διατήρηση της σχετικής ανάθεσης σε ισχύ, είναι

να μην έχει εκδοθεί εντός ενός (1) έτους, πριν ή από την ανάθεση των εξουσιών σε

αυτά, τελεσίδικη δικαστική απόφαση που αναγνωρίζει την υπαιτιότητά τους για

ζημιογόνες συναλλαγές Εταιρείας, ή μη εισηγμένης εταιρείας του ν. 4548/2018 με

συνδεδεμένα μέρη. Το καταστατικό δεν προβλέπει μεγαλύτερο χρονικό διάστημα

από αυτό του 1 έτους. Κάθε υποψήφιο, προς ανάθεση των ανωτέρω εξουσιών, τρίτο

πρόσωπο έχει υποβάλλει στην Εταιρεία υπεύθυνη δήλωση ότι δεν συντρέχει το

κώλυμα της παρούσας και κάθε τρίτο πρόσωπο, προς το οποίο έχει γίνει ανάθεση,

έχει δηλώσει ότι θα γνωστοποιήσει αμελλητί προς την Εταιρεία την έκδοση σχετικής

τελεσίδικης δικαστικής απόφασης.

Σε περίπτωση που διαπιστώνεται η παύση της συνδρομής ενός ή περισσοτέρων από

τα κριτήρια καταλληλότητας, με βάση την πολιτική καταλληλότητας της εταιρείας,

στο πρόσωπο ενός μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου, για λόγους που το πρόσωπο

αυτό δεν μπορούσε να αποτρέψει ούτε με μέσα άκρας επιμέλειας, το αρμόδιο

όργανο της εταιρείας προβαίνει άμεσα στην παύση και στην αντικατάστασή του

εντός τριών (3) μηνών.

Η πολιτική καταλληλότητας, καθώς και κάθε ουσιώδης τροποποίησή της

υποβάλλεται προς έγκριση στην Γενική Συνέλευση και αναρτάται στον ιστότοπο της

Εταιρείας.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

9.1. Κριτήρια Καταλληλότητας

Η καταλληλότητα διακρίνεται σε ατομική και συλλογική σύμφωνα με τα παρακάτω

κριτήρια:

Α. Ατομική Καταλληλότητα

Α.1. Επάρκεια γνώσεων και δεξιοτήτων

Α.2. Εχέγγυα ήθους και φήμης

Α.3. Σύγκρουση συμφερόντων

Α.4. Ανεξαρτησία κρίσης

Α.5. Διάθεση επαρκούς χρόνου

Β. Συλλογική Καταλληλότητα

Β.1. Συλλογική Καταλληλότητα

Β.2. Επαρκής εκπροσώπηση ανά φύλο

Β.3. Κριτήρια Πολυμορφίας (diversity)

Για την αξιολόγηση της συλλογικής καταλληλότητας, λαμβάνεται υπόψη αν η

σύνθεση του Διοικητικού Συμβουλίου αντικατοπτρίζει τις γνώσεις, τις δεξιότητες και

την εμπειρία που απαιτούνται για την άσκηση των αρμοδιοτήτων του ως συλλογικού

οργάνου. Στο πλαίσιο αυτό περιλαμβάνεται η απαίτηση το Δ.Σ. ως σύνολο να

κατανοεί επαρκώς τους τομείς για τους οποίους τα μέλη είναι συλλογικά υπεύθυνα,

και να διαθέτει τις απαραίτητες δεξιότητες για να ασκεί την πραγματική διαχείριση

και επίβλεψη της Εταιρείας, μεταξύ άλλων και όσον αφορά: την επιχειρηματική της

δραστηριότητα και τους βασικούς κινδύνους που συνδέονται με αυτή, τον

στρατηγικό σχεδιασμό, τις χρηματοοικονομικές αναφορές, τη συμμόρφωση με το

νομοθετικό και ρυθμιστικό πλαίσιο, την κατανόηση θεμάτων εταιρικής

διακυβέρνησης, την ικανότητα αναγνώρισης και διαχείρισης κινδύνων, την επίδραση

της τεχνολογίας στη δραστηριότητά της, την επαρκή εκπροσώπηση ανά φύλο.

9.2. Πρακτικές Πολυμορφίας

Με σκοπό την προώθηση ενός κατάλληλου επιπέδου διαφοροποίησης στο Διοικητικό

Συμβούλιο και μιας πολυσυλλεκτικής ομάδας μελών, η Εταιρεία εφαρμόζει κριτήρια

πολυμορφίας κατά τον ορισμό των νέων μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.

Η Εταιρεία υποστηρίζει και έχει υιοθετήσει τις αρχές της ισότητας και της

πολυμορφίας όσον αφορά το προσωπικό και τα ανώτερα διοικητικά στελέχη της με

σκοπό τη προώθηση της ισότητας και της δίκαιης μεταχείρισης. Πέραν της επαρκούς

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

εκπροσώπησης ανά φύλο όπως προβλέπεται παραπάνω στο B.2, κατά την επιλογή

νέων μελών για το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας δεν γίνεται αποκλεισμός

εξαιτίας διακρίσεων λόγω φύλου, φυλής, χρώματος, εθνοτικής ή κοινωνικής

προέλευσης, θρησκείας ή πεποιθήσεων, περιουσίας, γέννησης, αναπηρίας, ηλικίας ή

σεξουαλικού προσανατολισμού.

10. Πεπραγμένα Επιτροπών του άρθρου 10 του ν.4706/2020

10.1. Πεπραγμένα Επιτροπής Ελέγχου

Επιστολή προς τους Μετόχους

Κύριοι μέτοχοι,

Με την ιδιότητά μου ως Προέδρου της Επιτροπής Ελέγχου της Εταιρείας με την

επωνυμία «INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ

ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ» και με διακριτικό τίτλο “INTERCONTINENTAL

INTERNATIONAL ΑΕΕΑΠ” θα ήθελα να σας παρουσιάσω συνοπτικά την Ετήσια

Έκθεση μας για την Οικονομική Χρήση 2022 (01.01.2023 – 31.12.2023).

Η συμβολή της Επιτροπής Ελέγχου της Εταιρείας είναι ουσιώδης, γεγονός που

αποδεικνύεται από τις συχνές συναντήσεις των μελών της προκειμένου να

εξυπηρετηθούν διάφορες εποπτικές – ελεγκτικές ανάγκες της αλλά κυρίως σε

οτιδήποτε αφορά την αποτελεσματική Διαχείριση των Κινδύνων και το Σύστημα

Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας, την επισκόπηση των Χρηματοοικονομικών

Καταστάσεων και την εποπτεία του Εσωτερικού και Εξωτερικού Ελέγχου.

Η Επιτροπή Ελέγχου συστήνεται στοχεύοντας στην υποστήριξη του Διοικητικού

Συμβουλίου και στην επίβλεψη των διαδικασιών ελέγχου συμμόρφωσης με το

νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο σχετικά με:

 Εξωτερικός Έλεγχος / Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση

 Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου

 Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου

 Διαχείριση Κινδύνων

 Κανονιστικής Συμμόρφωσης

 Μη Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση – Πολιτική Βιώσιμης Ανάπτυξης

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Κατά την άσκηση του έργου της Επιτροπής Ελέγχου, τα μέλη της είχαν και έχουν

απρόσκοπτη και πλήρη πρόσβαση σε όλες τις πληροφορίες που χρειάζονται, ενώ η

Εταιρεία παρέχει τις αναγκαίες υποδομές και χώρους για να επιτελέσουν

αποτελεσματικά τα καθήκοντά τους.

10.1.1. Σκοπός Επιτροπής Ελέγχου

Η Επιτροπή Ελέγχου λειτουργεί ως ένα ανεξάρτητο και αντικειμενικό σώμα, το οποίο

είναι υπεύθυνο για την επισκόπηση και αξιολόγηση των ελεγκτικών πρακτικών και

της απόδοσης των εσωτερικών και εξωτερικών ελεγκτών της Εταιρείας, κατά την

έννοια των διατάξεων του Ν.4449/2017 και του Ν.4706/2020.

Σκοπός της Επιτροπής Ελέγχου είναι η εκπλήρωση των καθηκόντων και εν γένει των

αρμοδιοτήτων της καθώς και η παροχή συνδρομής στο Διοικητικό Συμβούλιο

αναφορικά με τη διαδικασία της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, την εποπτεία

και τη διασφάλιση της αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου,

την παρακολούθηση του έργου των εξωτερικών ελεγκτών, την εκτίμηση και

διαχείριση των κινδύνων που αντιμετωπίζει η Εταιρεία και η υποβολή αναφορών για

τα θέματα που προκύπτουν κατά την άσκηση των καθηκόντων της.

Η παρούσα Επιτροπή Ελέγχου λειτουργεί σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 74

του Ν. 4706/2020 (που αντικατέστησε τις διατάξεις του Ν. 4449/2017) και αποτελεί

Επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου που συγκροτείται αποκλειστικά από τρία (3)

Μη Εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, εκ των οποίων κατά πλειοψηφία

είναι ανεξάρτητα.

Τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου πληρούν στο ακέραιο τα κριτήρια και τις

προϋποθέσεις ανεξαρτησίας που θέτει το άρθρο 9 του ν.4706/2020, ήτοι:

(α) δεν κατέχουν μετοχές σε ποσοστό μεγαλύτερο του 0,5% του μετοχικού κεφαλαίου

της Εταιρείας και

(β) δεν διατηρούν οιαδήποτε σχέση εξάρτησης με την Εταιρεία ή συνδεδεμένα με

αυτή πρόσωπα, όπως αυτή (σχέση εξάρτησης) προσδιορίζεται ειδικότερα στις

διατάξεις του ως άνω άρθρου.

Τα μέλη της Επιτροπής Ελέγχου διαθέτουν στο σύνολο τους αποδεδειγμένα επαρκή

γνώση στον τομέα στον οποίο δραστηριοποιείται η Εταιρεία, καθόσον συμμετέχουν

ως μη εκτελεστικά μέλη Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας (εφεξής «ΔΣ») για

ικανοποιητικό χρονικό διάστημα, με αποτέλεσμα να έχουν αποκτήσει βαθιά γνώση

του τρόπου οργάνωσης, διοίκησης και λειτουργίας της Εταιρείας και των επιμέρους

διευθύνσεων αυτής. Επίσης, ο Πρόεδρος της Επιτροπής διαθέτει επαρκή γνώση σε

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

θέματα ελεγκτικής και λογιστικής, γεγονός το οποίο διασφαλίζει την απρόσκοπτη και

αποτελεσματική οργάνωση και λειτουργία της Επιτροπής στο μέγιστο δυνατό βαθμό.

10.1.2. Αρμοδιότητες Επιτροπής Ελέγχου

Βασική αποστολή της Επιτροπής Ελέγχου είναι η βοήθεια του Διοικητικού

Συμβουλίου στην εκτέλεση των καθηκόντων του, επιβλέποντας τις διαδικασίες

οικονομικής διαχείρισης και πληροφόρησης, τις πολιτικές και το σύστημα

εσωτερικού ελέγχου της Εθνικής Αρχής Διαφάνειας.

Επίσης, σκοπός της Επιτροπής Ελέγχου είναι να υποστηρίζει το Διοικητικό Συμβούλιο

της Εταιρείας, όσον αφορά στην εκπλήρωση των καθηκόντων του, να διασφαλίζει την

αποτελεσματικότητα και την αποδοτικότητα των εταιρικών εργασιών και να

επιβλέπει τις διαδικασίες οικονομικής διαχείρισης και πληροφόρησης, τις πολιτικές

και το σύστημα εσωτερικού ελέγχου και κατ’ επέκταση και του εσωτερικού ελεγκτή,

το οποίο περιλαμβάνει τις εξής αρμοδιότητες:

 Να παρακολουθεί την εφαρμογή και την συνεχή τήρηση του εσωτερικού

κανονισμού λειτουργίας και του καταστατικού της Εταιρείας, όπως επίσης και

της σχετικής νομοθεσίας που αφορά την Α.Ε. και τις διατάξεις του

χρηματιστηρίου,

 Να αναφέρει στο Δ.Σ. της Εταιρείας τις περιπτώσεις σύγκρουσης των ιδιωτικών

συμφερόντων των μελών του Δ.Σ. ή των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας

με τα συμφέροντα της Εταιρείας, όπως προκύπτουν μέσα από την άσκηση των

καθηκόντων του,

 Να ενημερώνει εγγράφως, μια φορά τουλάχιστον το τρίμηνο, το Δ.Σ. για το

διενεργούμενο έλεγχο και να παρευρίσκεται στις Γενικές Συνελεύσεις των

μετόχων,

 Να παρέχουν, μετά από έγκριση του Δ.Σ. της Εταιρείας, οποιαδήποτε

πληροφορία ζητηθεί εγγράφως από εποπτικές αρχές, να συνεργάζονται και να

διευκολύνουν με κάθε δυνατό τρόπο το έργο παρακολούθησης, ελέγχου και

εποπτείας που ασκούνται από αυτές. Ειδικότερα, η Επιτροπή Ελέγχου

παρακολουθεί τη διαδικασία και τη διενέργεια του υποχρεωτικού ελέγχου των

χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας και ενημερώνει το Διοικητικό

Συμβούλιο υποβάλλοντας σχετική αναφορά, συστάσεις ή προτάσεις

αναφορικά με:

₋ Τη συμβολή του υποχρεωτικού ελέγχου στην ποιότητα και ακεραιότητα της

χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, συμπεριλαμβανομένων των

σχετικών γνωστοποιήσεων, που εγκρίνει το Διοικητικό Συμβούλιο και

δημοσιοποιείται και

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

₋ Το ρόλο της Επιτροπής Ελέγχου κατά τη διαδικασία διεξαγωγής του

υποχρεωτικού ελέγχου.

Επιπλέον η Επιτροπή Ελέγχου:

α.) Παρακολουθεί, εξετάζει και αξιολογεί τη διαδικασία σύνταξης της

χρηματοοικονομικής πληροφόρησης, ενημερώνει το Διοικητικό Συμβούλιο με τις

διαπιστώσεις της και υποβάλλει προτάσεις βελτίωσης της διαδικασίας, εφόσον

κριθεί σκόπιμο.

β.) Παρακολουθεί και αξιολογεί την αποτελεσματικότητα των συστημάτων

εσωτερικού ελέγχου καθώς και τη διασφάλιση της διαχείρισης κινδύνων της

επιχείρησης, όσον αφορά στη χρηματοοικονομική πληροφόρηση της Εταιρείας,

χωρίς να παραβιάζει την ανεξαρτησία αυτής.

γ.) Παρακολουθεί και αξιολογεί την ορθή λειτουργία της Μονάδας Εσωτερικού

Ελέγχου σύμφωνα με τα επαγγελματικά πρότυπα καθώς και το ισχύον νομικό και

κανονιστικό πλαίσιο και αξιολογεί το έργο, την επάρκεια και την

αποτελεσματικότητά της χωρίς ωστόσο να επηρεάζει την ανεξαρτησία της.

δ.) Παρακολουθεί τον υποχρεωτικό έλεγχο των ετήσιων χρηματοοικονομικών

καταστάσεων και ιδίως την απόδοσή του, λαμβάνοντας υπόψη οποιαδήποτε

πορίσματα και συμπεράσματα της αρμόδιας αρχής σύμφωνα με την παράγραφο

6 του άρθρου 23 του Κανονισμού (ΕΕ) 2014/537.

ε.) Παρακολουθεί και αξιολογεί την ανεξαρτησία των ορκωτών ελεγκτών λογιστών ή

των ελεγκτικών εταιρειών σύμφωνα με τα άρθρα 6, 21, 22, 23, 23 και 27 του

Κανονισμού (ΕΕ) 2014/537 και ιδίως την καταλληλότητα της παροχής μη

ελεγκτικών υπηρεσιών στην Εταιρεία σύμφωνα με το άρθρο 5 του Κανονισμού

(ΕΕ) 2014/537.

στ.) Έχει την ευθύνη για τη διαδικασία επιλογής ορκωτών ελεγκτών λογιστών ή

ελεγκτικών εταιρειών ενώ προτείνει προς έγκριση στη Γενική Συνέλευση τους

ορκωτούς ελεγκτές λογιστές ή τις ελεγκτικές εταιρείες που θα διοριστούν,

σύμφωνα με το άρθρο 16 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 537/2014, εκτός εάν

εφαρμόζεται η παρ. 8 του άρθρου 16 του Κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 537/2014.

Για την εκπλήρωση του σκοπού της η Επιτροπή Ελέγχου έχει το δικαίωμα της

ελεύθερης επικοινωνίας με την Διοίκηση, τους Εσωτερικούς και του Ορκωτούς

Ελεγκτές – Λογιστές, ώστε να ερευνά κάθε θέμα που περιέρχεται στην αντίληψη της,

έχοντας ελεύθερη πρόσβαση σε όλα τα βιβλία και στοιχεία, εγκαταστάσεις και

προσωπικό της Εταιρείας.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

10.1.3. Στελέχωση και Συνεδριάσεις της Επιτροπής Ελέγχου

Κατά τη διάρκεια του 2023, τα μέλη και η συμμετοχή τους στις συνεδριάσεις της

Επιτροπής Ελέγχου είχαν ως εξής:

Μέλος Επιτροπής

Ελέγχου

Συναντήσεις

εντός 2023

Αριθμός συνεδριάσεων που

παρευρέθηκαν διά ζώσης ή

/ και με Teleconference

Ποσοστό (%) των

συνεδριάσεων που

παρευρέθηκαν

Μιχάλης Σαπουντζόγλου

(Πρόεδρος)

11 11/11 100%

Νικόλαος Ζερδές

(Μέλος)

11 11/11 100%

Τζουζέππε Τζιάνο

(Μέλος)

11 11/11 100%

Στις εν λόγω συνεδριάσεις παρέστησαν άπαντα τα μέλη της Επιτροπής.

Η επιτροπή Ελέγχου ενημέρωνε διά μέσου των Ανεξάρτητων Μη Εκτελεστικών

Μελών του Δ.Σ. που συμμετείχαν σε αυτή τακτικά το Διοικητικό Συμβούλιο για τα

θέματα που παρακολουθεί, συζητεί και αποφασίζει.

Για όλες τις συνεδριάσεις της Επιτροπής που έλαβαν χώρα το 2023 τηρήθηκαν τα

σχετικά πρακτικά.

10.1.4. Εξωτερικός Έλεγχος / Χρηματοοικονομική Πληροφόρηση

Στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της Επιτροπής Ελέγχου καλείται να:

 Ενημερώνεται για τη διαδικασία και το χρονοδιάγραμμα σύνταξης της

χρηματοοικονομικής πληροφόρησης από τα αρμόδια διευθυντικά στελέχη και τη

Διοίκηση της Εταιρείας και την αξιοπιστία των χρηματοοικονομικών καταστάσεων

της Εταιρείας.

 Εξετάζει τα βασικά σημεία των χρηματοοικονομικών καταστάσεων που

εμπεριέχουν σημαντικές κρίσεις και εκτιμήσεις από πλευράς μελών Διοικητικού

Συμβουλίου της Εταιρείας.

 Ενημερώνεται από τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή επί του ετήσιου προγράμματος

υποχρεωτικού ελέγχου πριν από την εφαρμογή του, προβαίνει σε αξιολόγησή του

και βεβαιώνεται ότι το ετήσιο πρόγραμμα υποχρεωτικού ελέγχου θα καλύψει τα

σημαντικότερα πεδία ελέγχου, λαμβάνοντας υπόψη τους κύριους τομείς

επιχειρηματικού και χρηματοοικονομικού κινδύνου της Εταιρείας.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

 Πραγματοποιεί συναντήσεις με αρμόδια διευθυντικά στελέχη κατά τη διάρκεια

της προετοιμασίας των χρηματοοικονομικών καταστάσεων καθώς επίσης και με

τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή κατά το στάδιο προγραμματισμού του ελέγχου, κατά

τη διάρκεια εκτέλεσής του και κατά το στάδιο προετοιμασίας των εκθέσεων

ελέγχου.

 Συνεδριάζει κατά τη διάρκεια της οικονομικής χρήσης με τους εξωτερικούς

ελεγκτές με σκοπό την ενημέρωσή της για σημαντικά θέματα που παρατηρήθηκαν

κατά τη διάρκεια του ελέγχου. Η εν λόγω συνεδρίαση πραγματοποιείται πριν από

την τελική έγκριση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων.

 Συζητά με τον ορκωτό ελεγκτή λογιστή / τακτικό ελεγκτή τις ουσιώδεις ελεγκτικές

διαφορές που προέκυψαν κατά τη διάρκεια του ελέγχου του ανεξάρτητα εάν

αυτές επιλύθηκαν στη συνέχεια ή έμειναν ανεπίλυτες, την έκθεσή του που

αναφέρεται στις αδυναμίες του συστήματος εσωτερικού ελέγχου, ιδίως δε αυτές

που αφορούν στις διαδικασίες της σύνταξης των χρηματοοικονομικών

καταστάσεων.

 Επισκοπεί τις οικονομικές καταστάσεις πριν την έγκρισή τους από το Διοικητικό

Συμβούλιο, προκειμένου να αξιολογήσει την πληρότητα και τη συνέπεια αυτών σε

σχέση με την πληροφόρηση που έχει τεθεί υπόψη της καθώς και με τις λογιστικές

αρχές που εφαρμόζει η Εταιρεία και ενημερώνει σχετικά το Διοικητικό συμβούλιο.

Κατά την διάρκεια της χρήσης 2023, η επιτροπή συνεδρίασε έντεκα (11) φορές, με

πλήρη σύνθεση κατά τις οποίες εξετάστηκαν:

 Μία (1) φορά για την παροχή έγκρισης μη ελεγκτικών υπηρεσιών από την

εταιρεία Ορκωτών Ελεγκτών – Λογιστών προς την Εταιρεία έπειτα από σχετική

εξέταση, προκειμένου να διασφαλίζεται με τον τρόπο αυτό η αντικειμενικότητα,

η αμεροληψία και η ανεξαρτησία του

 Τέσσερις (4) φορές η διαδικασία χρηματοοικονομικής πληροφόρησης και η

αξιολόγηση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας (ετησίων και

εξαμηνιαίων) ως προς την ακρίβεια, πληρότητα και τη συνέπειά τους.

Διαπιστώθηκε ότι οι οικονομικές καταστάσεις ήταν σύμφωνες με το

υποχρεωτικό, κατά νόμο, περιεχόμενό τους και πλαίσιο κατάρτισής τους. Επίσης,

διακριβώθηκε η τήρηση των κανόνων δημοσιότητας αυτών, όπως και η

δυνατότητα άμεσης, απρόσκοπτης και αδιάλειπτης πρόσβασης σε αυτές.

 μια (1) φορά για την επιλογή των Ορκωτών Ελεγκτών – Λογιστών για τον έλεγχο

της χρήσης 2023

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

10.1.5. Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου

Η Επιτροπή Ελέγχου εκτός από την εποπτεία των χρηματοοικονομικών ελέγχων της

Εταιρείας, παρακολουθεί γενικότερα την αποτελεσματικότητα των συστημάτων

εσωτερικού ελέγχου, συμπεριλαμβανομένης και αυτής της διαχείρισης κινδύνων και

κανονιστικής συμμόρφωσης της Εταιρείας. Για το σκοπό αυτό, η Επιτροπή Ελέγχου

εξετάζει σε περιοδική βάση τις ενέργειες των αρμόδιων μονάδων, ώστε να

διασφαλίζει ότι οι κυριότεροι κίνδυνοι προσδιορίζονται, αντιμετωπίζονται και

δημοσιοποιούνται με ορθό τρόπο.

Η Επιτροπή Ελέγχου κατά το έτος 2023, είχε ως κύριο μέλημά της, την

παρακολούθηση, εξέταση και αξιολόγηση της επάρκειας και της

αποτελεσματικότητας του Συστήματος Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) και την πρόοδο των

εργασιών αξιολόγησης του από τρίτο ανεξάρτητο ορκωτό ελεγκτή λογιστή σύμφωνα

με τις διατάξεις της περ. ι της παρ. 3 και της παρ. 4 του άρθρου 14 του Ν. 4706/2020

και την Απόφαση 1/891/30.09.2020 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής

Κεφαλαιαγοράς. Για τον σκοπό αυτό συνεδρίασε:

 Μία (1) φορά για την ενημέρωση του αποτελέσματος της Έκθεσης

Αξιολόγηση της επάρκειας και της αποτελεσματικότητας του Συστήματος

Εσωτερικού Ελέγχου

 Μία (1) φορά για την ενημέρωση της προόδου υλοποίησης εισηγήσεων μη

ουσιώδης σημασίας, που καταγράφηκαν στην αναλυτική έκθεση προς

βελτίωση του ΣΕΕ

Επιπλέον πραγματοποιήθηκαν τα ακόλουθα:

10.1.6. Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου

Η Επιτροπή Ελέγχου είναι αρμόδια για να,

 Αξιολογεί το έργο, την ορθή λειτουργία, τη στελέχωση και την οργανωτική δομή

της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου. Εφόσον κριθεί σκόπιμο, υποβάλλει προτάσεις

προς το Διοικητικό Συμβούλιο, ώστε η Μονάδα Εσωτερικού Ελέγχου να διαθέτει

τα απαραίτητα μέσα, να είναι επαρκώς στελεχωμένη με δυναμικό το οποίο

διαθέτει επαρκείς γνώσεις, εμπειρία και εκπαίδευση, να μην υπάρχουν

περιορισμοί στο έργο της και να έχει την προβλεπόμενη ανεξαρτησία.

 Ενημερώνεται επί του ετήσιου πλάνου ελέγχων και των κυριότερων αλλαγών του

της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου και προβαίνει σε έγκρισή του πριν από την

εφαρμογή του. Επιβλέπει την απόδοση των εργασιών της Μονάδας Εσωτερικού

Ελέγχου σχετικά με την εκτέλεση του προγράμματος και αξιολογεί τουλάχιστον

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

ετησίως την απόδοση του Επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου της

Εταιρείας.

 Επισκοπεί την αποτελεσματικότητα της δομής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου,

συμπεριλαμβανομένης της λειτουργίας βάσει του Πλαισίου Διεθνών

Επαγγελματικών Προτύπων του Διεθνούς Ινστιτούτου Εσωτερικών Ελεγκτών και

των σχετικών διατάξεων της εθνικής νομοθεσίας.

 Διενεργεί συναντήσεις με τον Εσωτερικό Ελεγκτή για τη συζήτηση θεμάτων της

αρμοδιότητάς του, καθώς και ζητημάτων που, ενδεχομένως, προκύπτουν από

τους εσωτερικούς ελέγχους.

 Λαμβάνει γνώση του έργου της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου και των εκθέσεών

της και είναι υπεύθυνη για την σχετική ενημέρωση του Διοικητικού Συμβουλίου.

Αναφορικά με το έργο της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου, κατά το 2023 εξετάστηκαν

τα παρακάτω θέματα:

 Τέσσερις (4) φορές έγινε ενημέρωση της Επιτροπής, όσον αφορά το έργο της

μονάδας εσωτερικού ελέγχου και των εκθέσεων της.

 Μία (1) φορά συνεδρίασε εξέταση τήρησης της ανεξαρτησίας του Εσωτερικού

Ελεγκτή, η αξιολόγηση της απόδοσής του και ακολούθως για την έγκριση του

Ετήσιου Πλάνο Εσωτερικού Ελέγχου 2023. Τέλος, με ευθύνη της Επιτροπής

Ελέγχου διατηρήθηκε η ανεξαρτησία της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου σε

διάφορα συμβουλευτικά έργα που αυτή συμμετείχε.

10.1.7. Μονάδα Διαχείρισης Κινδύνων και Κανονιστικής Συμμόρφωσης

Η Επιτροπή Ελέγχου είναι επίσης αρμόδια για να :

 Αξιολογεί τις μεθόδους που χρησιμοποιεί η Εταιρεία για τον εντοπισμό και την

παρακολούθηση των κινδύνων, την αντιμετώπιση των κυριότερων από αυτούς

μέσω του συστήματος εσωτερικού ελέγχου.

 Αξιολογεί το έργο, την ορθή λειτουργία και τυχόν θέματα που καταγράφονται από

τον Υπεύθυνο Κανονιστικής Συμμόρφωσης και Διαχείρισης Κινδύνων, καθώς

επίσης ενημερώνεται για τις ενέργειες που προτείνονται σε σχετικά θέματα.

 Ενημερώνει το Διοικητικό Συμβούλιο με τις διαπιστώσεις της και υποβάλλει

προτάσεις εφαρμογής διορθωτικών ενεργειών, εφόσον απαιτείται.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Ειδικότερα, οι ενέργειες που πραγματοποιήθηκαν κατά το έτος 2023, αφορούσαν:

 Ενημέρωση επί θεμάτων διαχείρισης κινδύνων και κανονιστικής συμμόρφωσης

και των αποτελεσμάτων ελέγχου συμμόρφωσης με ΚΕΔ

 Ενημέρωση προόδου υλοποίησης ενεργειών διαχείρισης κινδύνων και

κανονιστικής συμμόρφωσης σύμφωνα με τα από 06.06.2023 και 28.12.2023

πρακτικά της

 Την εξασφάλιση της ανεξαρτησίας της λειτουργίας της Κανονιστικής

Συμμόρφωσης, μέσω της παρακολούθηση της εύρυθμης λειτουργίας της

μονάδας, σύμφωνα με το ισχύον νομικό και κανονιστικό πλαίσιο.

 Τη διαδικασία εντοπισμού, αξιολόγησης και διαχείρισης Κινδύνων, έτσι ώστε να

κατανοηθούν οι σημαντικοί κίνδυνοι της Εταιρείας και ειδικώς οι σχετικοί

κίνδυνοι που συνδέονται με την κατάρτιση των Χρηματοικονομικών

Καταστάσεων, προκειμένου να επιβεβαιωθεί η επάρκεια και η

αποτελεσματικότητα των διαδικασιών καταρτίσεως των λογιστικών

καταστάσεων και των χρηματοοικονομικών εκθέσεων της Εταιρείας

(αναθεώρηση Μητρώου Κινδύνων).

 Η Επιτροπή Ελέγχου εξέτασε επίσης τις Ετήσιες Εκθέσεις Διαχείρισης Κινδύνων

και Κανονιστικής Συμμόρφωσης για την χρήση 2023 καθώς και το Πλάνο 2024 που

κατάρτισε ο Υπεύθυνος Κανονιστικής Συμμόρφωσης και Διαχείρισης Κινδύνων

10.1.8. Μη χρηματοοικονομική Πληροφόρηση - Πολιτικής βιώσιμης ανάπτυξης

Σύμφωνα με το άρθρο 44 παρ. 1 του ν. 4449/2017 (περ. θ) και τις ενσωματωμένες

αλλαγές του ν.4706/2020 άρθρο 74, η ετήσια έκθεση πεπραγμένων της Επιτροπής

Ελέγχου περιλαμβάνει περιγραφή της πολιτικής βιώσιμης ανάπτυξης που ακολουθεί

η Εταιρεία.

Κατά την έννοια του Παραρτήματος Α΄ του ν. 4308/2014 (Οντότητα- Entity, Οντότητες

δημοσίου ενδιαφέροντος- Public Interest Entities, Περίπτωση α’), στις μη

χρηματοοικονομικές καταστάσεις, υποχρεούνται να περιγράψουν την πολιτική

βιώσιμης ανάπτυξης οι εταιρείες που κατά την ημερομηνία κλεισίματος του

ισολογισμού τους, υπερβαίνουν το μέσο αριθμό των πεντακοσίων (500)

εργαζομένων κατά τη διάρκεια του οικονομικού έτους. Η εταιρεία, λόγω μεγέθους,

δεν υπάγεται μέσα σε αυτή τη κατηγορία εταιρειών και κατ’ επέκταση στην

υποχρέωση εφαρμογής της εν λόγω πολιτικής.

Σημειώνεται ωστόσο, πως με αφορμή την εφαρμογή του ν. 4706/2020 (άρθρο 14

παρ. 1 περ. ιβ) περί εταιρικής διακυβέρνησης, η εταιρεία έχει θεσπίσει πολιτικές,

χωρίς απαράκλητα αυτές να απαιτούνται υποχρεωτικά, όπου προσεγγίζεται το

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

πλαίσιό της της Βιώσιμης Ανάπτυξης μέσω των βασικών πυλώνων της εταιρικής

διακυβέρνησης, του ανθρώπινου δυναμικού, της αγοράς, του περιβάλλοντος και της

κοινωνίας.

10.1.9. Ενέργειες που αφορούν την χρήση 2023 και έλαβαν χώρα εντός Α

τριμήνου 2024

Επιπλέον, εντός Α τριμήνου 2024 η Επιτροπή Ελέγχου επόπτευσε και διασφάλισε την

ολοκλήρωση του έργου Αξιολόγησης Συστήματος Εταιρικής Διακυβέρνησης της

Εταιρείας, με ημερομηνία αναφοράς 31.12.2023, χωρίς ουσιώδης αποκλίσεις.

Η Επιτροπή Ελέγχου υποβάλει την ανωτέρω Ετήσια Έκθεση Πεπραγμένων Επιτροπής

Ελέγχου 2023 μαζί με την ετήσια οικονομική έκθεση της εταιρείας και αποτελεί

διακριτό μέρος του περιεχομένου αυτής, ενώ θα υποβληθεί επίσης στην ετήσια

Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων.

10.2. Πεπραγμένα Επιτροπής Αμοιβών και Υποψηφιοτήτων

Ετήσια Έκθεση Επιτροπής Αμοιβών και Ανάδειξης Υποψηφίων για το 2023 της

Εταιρείας ICI

Η «INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ

ΑΚΙΝΗΤΗ ΠΕΡΙΟΥΣΙΑ» και με διακριτικό τίτλο “INTERCONTINENTAL INTERNATIONAL

ΑΕΕΑΠ” (εφεξής ως «Εταιρεία» ή η «ICI» είναι μια δυναμικά αναπτυσσόμενη εταιρεία

επενδύσεων σε ακίνητη περιουσία η οποία ιδρύθηκε σύμφωνα με την ελληνική

νομοθεσία των Α.Ε.Ε.Α.Π. τον Μάρτιο 2012.

Η Εταιρεία είχε συστήσει Επιτροπή Αμοιβών από το 2017, η οποία από την αρχή του

έτους 2021 είχε ατύπως αναλάβει και θέματα που αφορούσε τις αρμοδιότητες της

Επιτροπής Υποψηφιοτήτων, όπως αυτά τέθηκαν σε εφαρμογή, σύμφωνα με τις

διατάξεις του Ν.4706/2020 «Εταιρική διακυβέρνηση ανωνύμων εταιρειών, σύγχρονη

αγορά κεφαλαίου, ενσωμάτωση στην ελληνική νομοθεσία της Οδηγίας (ΕΕ) 2017/828

του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, μέτρα προς εφαρμογή του

Κανονισμού (ΕΕ) 2017/1131 και άλλες διατάξεις».

Η Επιτροπή συγκροτήθηκε σε σώμα ως Επιτροπή Αμοιβών και Ανάδειξης Υποψηφίων

με την από 16.7.2021 απόφασή της, με αρμοδιότητες όπως αυτές ορίζονται στα

άρθρα 11 και 12 του Ν.4706/2020 και άρθρα 109 ως 112 του Ν. 4548/2018.

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

10.2.1. Σκοπός και Αρμοδιότητες της Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης

Υποψηφίων

Η Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφίων στοχεύει στην υποστήριξη του

Διοικητικού Συμβουλίου (εφεξής ως «Δ.Σ.») και στην επίβλεψη των διαδικασιών

συμμόρφωσης με το νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο σχετικά με τις Πολιτικές της

Εταιρείας ως ακολούθως:

 Πολιτική Αποδοχών: διατύπωση προτάσεων προς το Διοικητικό Συμβούλιο

σχετικά με τις αποδοχές των προσώπων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της

πολιτικής αποδοχών, σύμφωνα με το άρθρο 110 του ν. 4548/2018, και σχετικά με

τις αποδοχές των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας, ιδίως του επικεφαλής της

Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου. Επίσης η Επιτροπή είναι αρμόδια για την

ενημέρωση και στήριξη του ΔΣ με εξειδικευμένες και ανεξάρτητες συμβουλές

σχετικά με τον σχεδιασμό, την αναθεώρηση, την ανασκόπηση και την εφαρμογή

της Πολιτικής Αποδοχών, που υποβάλλεται προς έγκριση στη Γενική Συνέλευση

των Μετόχων της Εταιρείας, σύμφωνα με την παρ. 2 του άρθρου 110 του ν.

4548/2018

 Πολιτική καταλληλόλητας σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 3 του ν.

4706/2020 και τις κατευθυντήριες γραμμές της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς.

 Οι αρμοδιότητες της Επιτροπή Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφίων

περιλαμβάνουν επίσης την εξεύρεση, αξιολόγηση και διαμόρφωση προτάσεων

για υποψήφια Διευθυντικά Στελέχη για την πλήρωση κενών θέσεων εργασίας

στην Εταιρείας. Στο πλαίσιο αυτό αξιολογεί την επάρκεια των ικανοτήτων, της

εμπειρίας και των γνώσεων των υποψηφίων και κατά πόσο ανταποκρίνονται στις

απαιτήσεις της θέσης εργασίας.

10.2.2. Στελέχωση και Συνεδριάσεις της Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης

Υποψηφίων

Κατά τη διάρκεια του 2023, τα μέλη και η συμμετοχή τους στις συνεδριάσεις της

Επιτροπής Αποδοχών και Ανάδειξης Υποψηφίων είχαν ως εξής:

Μέλος Επιτροπής

Συναντήσεις

εντός 2023

Αριθμός συνεδριάσεων που

παρευρέθηκαν διά ζώσης ή

/ και με Teleconference

Ποσοστό (%) των

συνεδριάσεων που

παρευρέθηκαν

Μιχαήλ Σαπουντζόγλου

(Πρόεδρος)

5 5/5 100%

Παναγιώτα Χαλικιά

(Μέλος)

5 5/5 100%

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

για τη χρήση που έληξε την 31.12.2023

Τζουζέππε Τζιάνο *

(Μέλος)

5 5/5 100%

Στις εν λόγω συνεδριάσεις παρέστησαν άπαντα τα μέλη της Επιτροπής. Όλες οι

συζητήσεις και αποφάσεις της Επιτροπής καταγράφονται σε πρακτικά, τα οποία

υπογράφονται από τα παρόντα μέλη και τα οποία έχουν αναφερθεί στην παρούσα

έκθεση για το έτος 2023.

Η Επιτροπή Αμοιβών και Ανάδειξης Υποψηφίων συνεδριάζει στην έδρα ή όπως

προβλέπει το Καταστατικό της, σύμφωνα με το άρθρο 90 του ν. 4548/2018, σε τακτά

χρονικά διαστήματα, αλλά τουλάχιστον μία φορά το έτος ή συχνότερα εφόσον

κρίνεται αναγκαίο. Κάθε μέλος της μπορεί να αντιπροσωπεύει έγκυρα μόνο ένα

άλλο μέλος της. Η σχετική εξουσιοδότηση θα πρέπει να παρασχεθεί εγγράφως. Η

Επιτροπή βρίσκεται σε απαρτία όταν στη συνεδρίαση παρευρίσκεται ο πρόεδρος και

ένα από τα άλλα δύο μέλη της και οι αποφάσεις της λαμβάνονται με απλή

πλειοψηφία.

Σε περίπτωση που παρευρίσκονται δύο από τα τρία μέλη και δεν υπάρχει ομοφωνία

για κάποιο θέμα, τότε:

Εάν υπάρχει εξουσιοδότηση του απόντος μέλους προς ένα από τα παρόντα για

συγκεκριμένο θέμα, τότε η ψήφος του απόντος προσμετράται κανονικά και η

απόφαση λαμβάνεται κατά πλειοψηφία.

Εάν δεν υπάρχει εξουσιοδότηση του απόντος μέλους προς ένα από τα παρόντα

για συγκεκριμένο θέμα, τότε το θέμα παραπέμπεται στην επόμενη συνεδρίαση

της Επιτροπής.

Ειδικές συνεδριάσεις θα διεξάγονται εκτάκτως όταν το απαιτούν οι περιστάσεις,

όπου και όταν αυτό κρίνεται απαραίτητο.